Pokud pracujete pro veřejné školy nebo nějaká nezisková organizace, můžete mít přístup k 401(k) nebo 403(b) plány. Oba jsou důchodové spoření, které nabízí velké daňové úlevy. Jsou však strukturovány trochu jinak. Budeme definovat oba plány, stejně jako vysvětlit výhody a nevýhody každého z nich. Můžeme vám také pomoci najít finanční poradce, který vám pomůže vytvořit osobní plán plánování odchodu do důchodu.,

co je plán 401(a)?

plán 401(a) je typ penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, který funguje podobně jako plán 401(k). Hlavní rozdíl spočívá v tom, že soukromé společnosti obvykle sponzorují 401(K)s. mezitím vládní agentury, vzdělávací instituce a neziskové organizace obvykle sponzorují plány 401(a).

navíc 401(a) sponzoři plánu mají obvykle větší míru kontroly ve struktuře plánu. Například zaměstnavatel rozhoduje o požadavcích na způsobilost., Ve většině případů, zaměstnavatelé, aby bylo povinné pro způsobilé zaměstnance zapsat tak, že zaměstnanci mohou ušetřit na jejich důchod a využít daňové pobídky.

IRS je povinné pro zaměstnavatele přispívat do svých vlastních zaměstnanců 401(a) plány. Toto pravidlo platí i v případě, že se sponzor rozhodne, že příspěvky zaměstnanců budou nepovinné.

zaměstnavatelé také rozhodují o rozvrhu a struktuře příspěvků. Zaměstnavatel se může rozhodnout odložit stanovené procento platu nebo výplaty každého zaměstnance do svého odpovídajícího plánu., Sazba může být stanovena na dobu trvání plánu nebo zaměstnavatel může zaměstnancům umožnit změnu v určitém okamžiku v průběhu roku.

ale kromě mechaniky plánu 401(a) má spořicí vozidlo také podobné daňové zacházení jako plán 401(k).

daňové výhody 401(a) plány

Když investujete do plánu 401 (a), přispíváte dolary před zdaněním. To znamená, že váš zaměstnavatel odečte váš příspěvek z výplaty dříve, než Strýček Sam vezme velký řez. V důsledku toho účinně snižuje váš zdanitelný příjem., Kromě toho můžete mít nárok na daňové úlevy na základě vašich příspěvků za rok.

V závislosti na vašem zaměstnavateli si můžete vybrat z řady investičních možností, na které chcete přispět. Ty obvykle zahrnují akcie, dluhopisy a podílové fondy, které spravují zavedené investiční firmy. Zatímco vaše peníze zůstanou v plánu, roste bez daně. Takže na rozdíl od vašeho standardního makléřského účtu Strýček Sam nebude každý rok zdanit úroky, dividendy nebo kapitálové zisky.

při kvalifikovaných výběrech však budete dlužit pravidelnou daň z příjmu. Obvykle je můžete vyrobit, jakmile dosáhnete věku 59,5., V opačném případě byste dlužili 10% pokutu za předčasný výběr kromě daně z příjmu z částky. IRS vás může ušetřit od trestu předčasného výběru, pokud jste peníze použili pro určité neočekávané lékařské mimořádné události.

někteří zaměstnavatelé mohou také nabídnout plán po zdanění 403 (b).

401(a) Příspěvek Limity

Pro rok 2020, příspěvek limit pro 401(k) plán stojí na $57,000. V roce 2021 se vyšplhá na 58 000 dolarů. Tento limit se vztahuje na celkové příspěvky, které vy a váš zaměstnavatel poskytnete., Ale pokud uděláte méně než limit příspěvku, IRS vám umožní pouze přispět až do celkové výše vašeho platu.

to znamená, že pokud jste v roce 2020 vydělali $45,000, tak můžete vy a váš zaměstnavatel přispět k vašemu 401 (a) za rok, i když je to méně než limit $57,000. Samozřejmě, budete potřebovat většinu svého platu na pokrytí životních nákladů. Bez ohledu na to je limit příspěvku pro každého účastníka 401(a) obecně vysoký ve srovnání s jinými typy plánů.

co je plán 403(b)?,

403(b) plán je daňově zvýhodněné penzijní plán obvykle vyhrazena pro zaměstnance veřejných škol a 501(c)(3) organizací. Níže jsou uvedeny příklady typů organizací, které mohou nabídnout 403(b):

• Veřejné školy
• Spolupráce nemocnice organizace
• 501(c)(3) osvobozené od daně organizace
• Náboženské instituce

Sponzoři 403(b) plány rozhodnout o způsobilosti požadavky na plán., IRS obecně omezuje jim vytvořit účty jako jeden z následujících, nicméně:

• Anuitní smlouvy s pojišťovnou
• Schovatelský účet, který investuje do podílových fondů
• Důchodu účtu investovat do renty nebo vzájemné fondy pro náboženské organizace zaměstnanců

Přesto, většina 403(b) plán investic menu tendenci nabízet anuity možnosti od pojišťoven. Na druhou stranu, 401(a) možnosti plánu obvykle zahrnují převážně investice do podílových fondů.,

V závislosti na toleranci rizika a finančních cílech můžete upřednostňovat jednu před druhou. Ale žádné dva plány nejsou vytvořeny stejně. Volba závisí částečně na tom, která z nich nabízí investice, máte pocit, jsou pro vás to pravé – vzhledem k tomu, že váš zaměstnavatel nabízí 401(k) a 403(b) plánu jako možnosti.

daňové výhody 403(b) plány

z hlediska daňového zacházení funguje 403(b) podobně jako 401 (a). Vyděláváte před zdaněním a vaše peníze rostou bez daně. Za způsobilé výběry však budete dlužit pravidelnou daň z příjmu. Můžete je také vyrobit ve věku 59, 5 let., Platí pravidlo o trestu za předčasné odstoupení od smlouvy o 10%.

403(b) limity příspěvku v plánu

pravidla příspěvku v plánu 403(b) mohou být docela složitá, takže je užitečné mít rozpis. Podle pravidel IRS mohou zaměstnanci v roce 2020 přispět až 19 500 $na „volitelné odklady“ na své účty 403(b). Můžete přispět až $19,500 v 2021 stejně.

Volitelné odklady se týkají peněz odebraných z vašeho platu nebo výplaty a vložených do plánu. Pokud váš zaměstnavatel přispívá k vašemu plánu, může přispět až do výše 37 000 $v „ročních dodatcích.,“To zvyšuje limit na $57,000 pro 2020. Ale pokud jste omezili své volitelné odklady a máte alespoň 50 let, můžete v roce 2020 provést další příspěvky „catch-up“ v hodnotě 6 500$.

Pokud však uděláte méně než roční limit přírůstků ($57,000 pro 2020), vaše maximum se rovná vaší celkové roční kompenzaci. Například, pokud jste v roce 2020 vydělali 45 000 dolarů, je to maximum, které vy a váš zaměstnavatel můžete přispět k vašemu plánu na rok.

jednoduše řečeno: maximální limity příspěvku se rovnají celkovému ročnímu výdělku.,

váš plán může také povolit pravidlo“ 15 let“. Pokud jste pracovali pro svého zaměstnavatele po dobu nejméně 15 let a vaše průměrné roční příspěvky byly méně než $5,000 během těchto let, můžete přispět další $3,000 ročně omezena na $15,000 na celý život. A pokud máte alespoň 50 let, můžete využít obou typů příspěvků „catch-up“.

ale zkontrolujte svůj plán, zda umožňují tento dodatečný příspěvek na dohánění. Pokud ano, také se ujistěte, že jste si vědomi pravidel za ním.,

Takeaway

nakonec 401(A) a 403(b) plány fungují podobně. Hlavní rozdíly spočívají v tom, kdo je způsobilý se přihlásit do každého, stejně jako plán návrhu jednoho(y), že zaměstnavatel náhodou nabídnout. Sponzoři plánů 401 (a) obecně činí povinné pro způsobilé pracovníky, aby se přihlásili do plánu, ale přispívají také k plánům svých zaměstnanců. Ve většině případů také nastavují modely příspěvků. 403 (b) plány obvykle činí tento krok dobrovolným., Konkrétní aspekty, jako jsou investiční možnosti, však závisí pouze na uvážení vašeho zaměstnavatele. V každém případě byste měli prozkoumat, která volba se vám zdá výhodnější na základě vašich finančních cílů a tolerance rizik.

Tipy pro váš odchod do důchodu

• vaše důchodová strategie zahrnuje více než jen důchodový plán sponzorovaný zaměstnavatelem. Můžete také zohlednit dávky sociálního zabezpečení. Abychom vám pomohli křupat skutečná čísla, vyvinuli jsme nejlepší kalkulačku pro odchod do důchodu.,
• jedním z nejlepších tahů, které můžete udělat při mapování vašeho odchodu do důchodu, je práce s finančním poradcem. Náš nástroj pro porovnávání finančních poradců SmartAsset vás spojí až se třemi poradci ve vaší oblasti. Odtamtud, můžete prozkoumat jejich pověření a dokonce nastavit rozhovory před prací s jedním.