Was ist ein Währungstransaktionsbericht (CTR)

Ein Währungstransaktionsbericht (CTR) ist ein Bankformular, das in den Vereinigten Staaten verwendet wird, um Fälle von Geldwäsche zu verhindern. Dieses Formular muss von einem Bankvertreter ausgefüllt werden, bei dem ein Kunde die Einzahlung oder Auszahlung einer Währungstransaktion von mehr als 10.000 USD beantragt. Es ist Teil der Verantwortung der Bankenbranche für die Bekämpfung der Geldwäsche (AML).,

Verstehen von Währungstransaktionsberichten

Das Bankgeheimnisgesetz initiierte 1970 den Währungstransaktionsbericht., Allerdings müssen nicht alle Transaktionen größer als $ 10.000 mit einer CTR gemeldet werden. Die jüngste Gesetzgebung hat bestimmte Gruppen identifiziert, die als „befreite Personen“ bezeichnet werden.“

Die drei Kategorien von „befreiten Personen“ sind:

1. Jede Bank in den Vereinigten Staaten.
2. Abteilungen oder Agenturen, die unter Bundes -, Landes-oder Kommunalverwaltungen fallen, einschließlich jeder Organisation, die Regierungsbehörden ausübt.,
3. Jedes Unternehmen, dessen Aktien an der NYSE, Nasdaq und American Stock Exchange gehandelt werden (ohne Aktien, die auf dem Emerging Company Marketplace und unter der Überschrift Nasdaq Small-Cap Issues notiert sind).

Verlauf der Währungstransaktionsberichte

Als die CTR ursprünglich implementiert wurde, war das Urteil eines Bankangestellten das einzige, was dazu führen würde Eine verdächtige Transaktion von weniger als 10.000 US-Dollar wird der Strafverfolgung gemeldet. Dies war in erster Linie auf die Besorgnis der Finanzindustrie über das Recht auf finanzielle Privatsphäre zurückzuführen., Oktober 1986, mit der Verabschiedung des Geldwäschekontrollgesetzes, hörte das Recht auf finanzielle Privatsphäre auf, ein Problem zu sein.

Im Rahmen des Gesetzes erklärte der Kongress, dass ein Finanzinstitut nicht für die Weitergabe verdächtiger Transaktionsinformationen an die Strafverfolgungsbehörden haftbar gemacht werden könne. Infolgedessen hatte die nächste Version der CTR oben ein Kontrollkästchen für verdächtige Transaktionen. Dies galt bis April 1996, als der Bericht über verdächtige Aktivitäten (Suspicious Activity Report, SAR) eingeführt wurde. Das CTR-Formular war einst offiziell Form 104; es ist jedoch jetzt Form 112.,

Wie Währungstransaktionsberichte derzeit funktionieren

Wenn eine Bank eine Transaktion mit mehr als 10.000 US-Dollar verarbeitet, erstellt die meiste Banksoftware automatisch eine CTR elektronisch und füllt automatisch Steuer-und andere Kundeninformationen aus. CTRs seit 1996 enthalten eine optionale Checkbox an der Spitze des Bankangestellten glaubt, dass die Transaktion verdächtig oder betrügerisch mit der SAR zu sein.

Eine Bank ist nicht verpflichtet, einen Kunden über die Meldeschwelle von 10.000 USD zu informieren, es sei denn, der Kunde fragt., Ein Kunde kann die Fortsetzung der Transaktion ablehnen, wenn er über die CTR informiert wird, Dies würde jedoch erfordern, dass der Bankangestellte eine SAR einreicht. Sobald ein Kunde mehr als 10.000 USD in Währung vorlegt oder zurückzieht, muss die Entscheidung, die Transaktion fortzusetzen, ohne Reduzierung fortgesetzt werden, um die Einreichung einer CTR zu vermeiden. Wenn ein Kunde beispielsweise auf seine ursprüngliche Anfrage verzichtet und stattdessen dieselbe Transaktion für 9,999 USD anfordert, sollte der Bankangestellte eine solche Anfrage ablehnen und die Transaktion wie ursprünglich angefordert fortsetzen, indem er eine CTR einreicht., Diese Art von Versuch wird als Strukturierung bezeichnet und ist sowohl gegen den Kunden als auch gegen den Bankangestellten strafbar. Gewöhnliche Transaktionen knapp unter der Schwelle von 10.000 USD können ebenfalls eine Prüfung und die Einreichung einer SAR erfordern.