Qu’est-ce qu’une déclaration de transactions en devises (CTR)

Une déclaration de transactions en devises (CTR) est un formulaire bancaire utilisé aux États-Unis pour aider à prévenir les cas de blanchiment d’argent. Ce formulaire doit être rempli par un représentant de la banque qui a un client demandant de déposer ou de retirer une transaction en devises supérieure à 10 000$. Il fait partie des responsabilités du secteur bancaire en matière de lutte contre le blanchiment d’argent (LBC).,

comprendre les rapports sur les opérations en devises

La Loi sur le secret bancaire a lancé la déclaration des opérations en devises en 1970., Cependant, toutes les transactions de plus de 10 000 $ne doivent pas être déclarées avec un CTR. La législation récente a identifié certains groupes connus sous le nom de  » personnes exemptées. »

Les trois catégories de « personnes exonérées » sont:

1. une banque aux États-unis.
2. ministères ou organismes relevant de gouvernements fédéraux, d’états ou locaux, y compris toute organisation qui exerce une autorité gouvernementale.,
3. toute société dont les actions sont négociées sur le NYSE, le Nasdaq et la Bourse américaine (à l’exclusion des actions cotées sur le marché des sociétés émergentes et sous la rubrique Nasdaq Small-Cap Issues).

Historique des déclarations d’opérations de change

lorsque le CTR a été initialement mis en œuvre, le jugement d’un caissier de banque était la seule chose qui conduirait à une transaction suspecte de moins de 10 000 $signalée aux forces de l’ordre. Cela était principalement dû à la préoccupation du secteur financier au sujet du droit à la vie privée financière., Le 26 octobre 1986, avec l’adoption de la Loi sur le contrôle du blanchiment d’argent, le droit à la vie privée financière a cessé d’être un problème.

dans le cadre de la loi, le Congrès a déclaré qu’une institution financière ne pouvait être tenue responsable de la divulgation d’informations transactionnelles suspectes aux forces de l’ordre. Par conséquent, la prochaine version du CTR comportait une case à cocher opération suspecte en haut. Cela a été en vigueur jusqu’en avril 1996, date à laquelle le rapport sur les activités suspectes a été introduit. Le formulaire CTR était autrefois officiellement le formulaire 104; cependant, il est maintenant le formulaire 112.,

fonctionnement actuel des rapports sur les transactions monétaires

Lorsqu’une banque traite une transaction de plus de 10 000$, la plupart des logiciels bancaires créent automatiquement un CTR par voie électronique et remplissent automatiquement les informations fiscales et autres informations sur les clients. Les CTR depuis 1996 comprennent une case à cocher facultative en haut de la case l’employé de banque croit que la transaction est suspecte ou frauduleuse en utilisant le SAR.

une banque n’est pas tenue d’informer un client du seuil de déclaration de 10 000 $à moins que le client ne le demande., Un client peut refuser de poursuivre l’opération après avoir été informé du CTR, mais cela obligerait l’employé de la banque à produire un SAR. Une fois qu’un client présente ou demande de retirer plus de 10 000 currency en devises, la décision de poursuivre la transaction doit se poursuivre sans réduction pour éviter le dépôt d’un CTR. Par exemple, si un client renie sa demande initiale et demande plutôt la même transaction pour 9 999$, l’employé de la banque devrait refuser une telle demande et poursuivre la transaction comme demandé initialement en déposant un CTR., Ce type de tentative est connu sous le nom de structuration, et est punissable par la loi fédérale contre le client et l’employé de banque. Les opérations habituelles juste en dessous du seuil de 10 000 $peuvent également faire l’objet d’un examen minutieux et le dépôt d’un SAR.