Límites de Contribución al Plan 529 en 2021
¿Qué es un Plan de ahorros 529?
según un informe de investigación de CollegeBoard.org, para el año escolar 2020 a 2021, el costo de asistir a una universidad pública para un estudiante en el estado fue de aproximadamente 1 10,560, incluyendo matrícula y tarifas. Para los estudiantes de fuera del Estado el costo casi se triplicó, 2 27,020. Un año en una universidad privada promedió aún más :3 37,650. Las familias necesitan ahorrar tanto como sea posible lo antes posible para adelantarse al aumento de los costos de la educación.,
nombrados por la sección del Código del servicio de Impuestos Internos (IRS) que los estableció, los planes de ahorro 529 son una de las mejores maneras de ahorrar Para gastos de Educación Superior en la nación. Estos planes de matrícula calificados permiten el retiro libre de impuestos de las ganancias federales y la posibilidad de deducciones de impuestos, lo que puede ayudar a las familias a pagar el rápido aumento del costo de la Universidad.
un beneficio principal de los planes 529 es el límite de contribución alto. Cada estado opera su propio plan 529 y hace sus propias reglas para el plan, por lo que los niveles máximos de contribución varían entre los Estados., Por lo general, los límites de 529 son lo suficientemente altos como para que la mayoría nunca tenga que preocuparse por alcanzar el techo, pero aquellos que consideran asistir a una universidad privada podrían necesitar ahorrar una cantidad significativa de dinero.
puntos clave
- Un plan 529 le permite ahorrar y aumentar el dinero libre de impuestos para la educación de alguien, incluida la suya.
- Los beneficiarios deben gastar el dinero en gastos de educación calificados para que el retiro se considere libre de impuestos.
- Hay dos tipos de planes 529: planes de matrícula prepagada y planes de ahorro.,
- Los límites máximos de contribución al plan varían según el estado, pero dichos límites generalmente no se aplican en todos los Estados.
cómo funciona un Plan 529
un plan 529 permite a los inversores ahorrar y crecer dinero en nombre de un beneficiario, como un niño, nieto, sobrina, sobrino o incluso para ellos mismos. El dinero crece libre de impuestos y se puede retirar libre de impuestos, siempre que se utilice para gastos de educación calificados. Estos incluyen matrícula y cuotas; ciertos productos electrónicos, como una computadora; libros y equipo de clase; y Algunos costos de alojamiento y comida.,
las distribuciones de planes que se utilizan para pagar artículos que no son gastos educativos calificados están sujetas a impuestos y a una tarifa del 10%, con excepciones hechas para circunstancias como muerte e discapacidad.
hay dos tipos principales de planes 529: planes de matrícula prepagada, en los que el titular del plan paga por adelantado la matrícula y las tarifas del beneficiario en una escuela específica, y planes de ahorro, que son vehículos de inversión con ventajas fiscales similares a las cuentas de jubilación individual (ira).
¿cómo se determinan los límites de Contribución de 529?,
Para calificar como un plan 529 bajo las reglas federales, los saldos del plan no pueden exceder el costo esperado de los gastos de educación calificados de un beneficiario. La pauta generalmente aceptada es que este límite constituye cinco años de matrícula, alojamiento y comida en la universidad más cara de los Estados Unidos.
esta guía hace que los límites de contribución a la inversión sean bastante grandes, aunque a cada estado se le permite interpretar individualmente lo que significa cinco años de costos de educación calificada. Por lo tanto, cada Estado tiene un límite de contribución diferente., Los contribuyentes potenciales pueden verificar los límites 529 de sus estados para determinar los máximos de inversión específicos.
aunque originalmente se estructuró para financiar la educación postsecundaria, los planes 529 ahora se pueden usar para financiar la educación privada K-12, gracias a la aprobación de la Ley de recortes de impuestos y empleos.
límites de Contribución específicos del Estado
El plan 529 de cada estado permite contribuciones máximas de al menos 2 235,000 por beneficiario. Georgia y Mississippi tienen los límites máximos de saldo más bajos en 2 235,000, seguidos por Dakota del Norte en Dakota 269,000., En el extremo superior, estados como Idaho, Luisiana, Michigan y Washington, así como el distrito de Columbia, tienen límites máximos de 5 500,000. El límite de Pensilvania es de 5 511,758, el de Carolina del Sur y el de Nueva York son ambos de 5 520,000, y el de California es de California 529,000. Una vez alcanzado este punto, las contribuciones realizadas a la cuenta no son aceptadas y serán devueltas al inversor.
Estos límites de contribución aplicables a cada beneficiario., Por ejemplo, en Georgia, que tiene un $235,000 límite máximo de contribución, un conjunto de padres contribuyendo con $200.000 para un beneficiario y un conjunto de abuelos que también contribuyen de $200,000 a un mismo beneficiario no sería permitido.
Los máximos de Contribución generalmente no se aplican en todos los Estados. Un inversionista que alcanza el máximo en un estado probablemente sería elegible para contribuir más dinero en el plan de otro estado. Para estar seguros, las personas deben consultar primero con los administradores del plan para asegurarse de que esto esté permitido.
$371.,5 mil millones
El número de activos totales invertidos en 529 planes, de acuerdo con la última información disponible de la red de planes de ahorro universitario.
límite para reembolsar préstamos estudiantiles
bajo la Ley de seguridad de 2019, también puede usar un plan 529 para pagar hasta 1 10,000 de su deuda de préstamos estudiantiles existente. Tenga en cuenta que este límite de 1 10,000 es un límite acumulativo de por vida.
consideraciones del Impuesto sobre donaciones
fuera de un plan 529, las contribuciones de más de $15,000 por año a cualquier individuo activarían el impuesto sobre donaciones., Sin embargo, hay una excepción para las contribuciones dentro de un plan 529. Un abuelo puede, por ejemplo, dar una contribución única de sum 75,000 al plan con el entendimiento de que cubriría el valor de cinco años de regalos. Mientras esa persona no contribuya de nuevo en los próximos cinco años, no hay consecuencias fiscales.
Su renta imponible no se reduce al contribuir a un plan 529. Sin embargo, más de 30 estados otorgan deducciones fiscales o créditos por contribuciones hechas a uno, según el sitio web informativo Savingforcollege.com.,
Que Puede Contribuir a un Plan 529?
cualquier persona puede contribuir a una cuenta del plan 529 y nombrar a cualquier persona como beneficiario. Los padres, abuelos, tías, tíos, padrastros, cónyuges y amigos pueden contribuir en nombre de un beneficiario. Si bien no hay restricciones de ingresos para el contribuyente, el límite máximo de contribución se aplica al beneficiario, no a la persona que hace la contribución. Los saldos designados para un beneficiario específico no pueden exceder el máximo permitido por el plan 529 del estado.,
