Les déductions fiscales les plus négligées
les déductions fiscales détaillées ont donné à de nombreux salariés américains une chance d’empocher plus de revenus, plutôt que de remettre leur argent durement gagné au gouvernement. Pour ceux qui gardent de bons dossiers, les déductions ont longtemps signifié plus d’argent pour eux et moins pour le service de Revue interne (IRS).
principaux points à retenir
- Si vous ne prenez pas la déduction forfaitaire sur vos impôts sur le revenu, manquer une déduction détaillée peut vous coûter des dollars de remboursement.,
- Les changements de règles aux déductions fiscales basées sur la Loi sur les réductions D’impôt et L’emploi de 2017 ont éliminé certaines déductions de dépenses tout en permettant d’en détailler d’autres.
- Les dépenses liées au travail, l’accession à la propriété et les dons de bienfaisance sont tous des moyens faciles d’accumuler des déductions. Nous passons en revue certains des plus souvent négligés ci-dessous.
changements aux règles de la Loi sur les réductions D’impôts et L’emploi
en 2020, la décision d’envisager de détailler vient avec une grande mise en garde, en raison des changements apportés par la Loi sur les réductions D’impôts et l’emploi de 2017 (TCJA)., Avant de vous donner la peine de remplir ce formulaire, gardez à l’esprit que les déductions standard, qui ont considérablement augmenté en 2018, ont toutes été un peu plus bousculées. En 2020, la norme sont les déductions $12,400 pour les individus et les individus mariés dépôt séparément, $18,650 pour les chefs de ménage, et $24,800 pour les couples mariés de présenter une déclaration conjointe admissible ou veuf(ve)s. Pour l’2021 année d’imposition, le standard déductions repartira à la hausse à $12,550, à 18 800$, et 25 100 $respectivement.,
notez que la TCJA a également supprimé l’exemption personnelle, vous devez donc en tenir compte dans vos calculs. La loi a également éliminé ou modifié les règles pour, un certain nombre de déductions fiscales que vous avez pu prendre en 2017. D’autre part, la TCJA ne limite plus les déductions globales détaillées en fonction de votre revenu brut ajusté (AGI), ce qui représente au moins un changement positif pour les itemizers.
Si le total de vos déductions détaillées dans le cadre de la nouvelle facture fiscale tombe en dessous des montants énumérés ci-dessus, vous feriez probablement mieux de prendre la déduction standard., Sinon, lisez la suite pour en savoir plus sur les déductions détaillées les plus négligées et comment elles peuvent vous aider à économiser encore plus.
déduction de votre Home Sweet Home
posséder une maison peut vous donner de lourdes radiations d’impôt chaque année, y compris pour les points payés lorsque vous avez acheté la maison et les déductions possibles pour les intérêts hypothécaires. Vous pouvez également déduire les impôts fonciers payés pendant la période où vous habitez dans votre maison. Voici les mises en garde: pour les hypothèques contractées le ou après décembre. 15, 2017, La nouvelle loi fiscale vous permet de déduire des intérêts sur les montants de prêt jusqu’à 750 000 $(pour les prêts plus anciens, la limite est de 1 million de dollars).,
veuillez noter que si votre prêt immobilier dépasse la limite de 750 000 $(ou 1 million de dollars), vous pouvez toujours déduire les intérêts hypothécaires liés à la partie de votre prêt jusqu’à ce montant.
En outre, les contribuables sont limités à une déduction de $10,000 ($5,000 si marié dépôt séparément) pour l’état et les impôts locaux (sel), qui est une combinaison de taxes foncières plus l’état et les impôts locaux sur le revenu ou les taxes de vente. La déduction pour les primes d’assurance hypothécaire privée a été ramenée au cours de l’année d’imposition 2020.,
Lorsque vous vendez votre maison, vous bénéficiez également de certains avantages fiscaux. Vous pouvez déduire les impôts fonciers et les intérêts hypothécaires que vous avez payés pour la partie de l’année précédant la vente. Si vous êtes militaire en service actif, vous pouvez même déduire vos frais de déménagement. Vous pouvez également déduire les frais que vous encourez pour décharger votre maison, toute commission que vous avez payée à un agent immobilier et tous les frais que vous avez payés à la clôture, tels que les frais juridiques ou d’entiercement, ainsi que les coûts de réparations ou d’améliorations., Mais ce ne sont pas vraiment des déductions fiscales—elles sont déduites du prix de vente, ce qui aide à réduire votre gain et à réduire votre impôt sur les gains en capital.
conduire à la maison un allégement fiscal
vous payez une taxe de vente sur votre voiture lorsque vous l’achetez. Certains États continuent de vous taxer chaque année pour, comme le dit l « état du Kentucky, » le privilège d » utiliser un véhicule à moteur sur les routes publiques. »La plupart des États envoient également un avis pour exiger leur paiement d’impôt pour enregistrer votre voiture chaque année., Après avoir apposé votre nouvel autocollant sur votre voiture, vous pourrez peut-être déposer le reçu et ajouter ce paiement à vos déductions pour les impôts fonciers personnels en avril.
Si votre état calcule un pourcentage de l’immatriculation du véhicule en fonction de la valeur de votre voiture, vous pouvez déduire ce pourcentage dans le cadre de vos impôts fonciers personnels. Le pourcentage de l’immatriculation du véhicule en fonction du poids de votre voiture n’est pas déductible d’impôt., Par exemple, dans le New Hampshire, une partie de l’immatriculation d’une voiture est déductible (la partie municipale qui est calculée en fonction de la valeur) et une partie n’est pas déductible (la partie de l’état qui est basée sur le poids).
il en va de même pour un VR ou un bateau—vérifiez les documents d’inscription pour voir si vous payez des taxes foncières sur ceux-ci, aussi, et gardez à l’esprit le plafond de 10 000 on sur les taxes totales sur le sel.,
faire du bien en faisant du bien
Vous avez fait don de vos jeans skinny et de votre table basse wagon-wheel à Goodwill qui à son tour a réduit vos impôts en augmentant vos déductions de bienfaisance. L’IRS exige que vous fournissiez « une évaluation qualifiée de l’article avec le retour” lorsque vous faites don d’un article (ou d’un groupe d’articles) d’une valeur supérieure à 5 000$. Pour des éléments tels que l’électronique, l’électroménager et les meubles, vous devrez peut-être payer un professionnel pour évaluer la valeur de votre don.,
pour les déclarants de 2020, en raison de la pandémie de coronavirus et de la loi CARES qui en résulte, les contribuables qui ne détaillent pas sont également autorisés jusqu’à une déduction de 300 $pour les contributions caritatives faites en 2020. De plus, la limitation de 60% de L’IAG est suspendue pour détailler les contribuables qui font un don à un organisme de bienfaisance en 2020.
Les particuliers peuvent choisir de déduire jusqu’à 100% de leur IAG 2020 (contre 60% habituellement). Les sociétés peuvent déduire jusqu’à 25% du revenu imposable, de l’ancienne limite de 10%., De plus, l’article 2204 de la loi CARES permet aux particuliers admissibles qui ne détaillent pas les déductions de déduire 300 $de contributions de bienfaisance admissibles à titre de déduction « au-dessus de la ligne », c.-à-d. à titre de rajustement dans le calcul du revenu brut rajusté (IAG), pour l’année d’imposition 2020.
gains en Capital les dons de biens, tels que les actions appréciées, sont limités à 30% de L’AGI, et vous ne pouvez plus demander de déduction pour les contributions qui vous donnent droit à des droits de sièges sportifs universitaires. Consultez la Publication IRS 526 pour plus de détails.,
voyager pour un organisme de bienfaisance
Si vous êtes le genre de personne qui aime donner votre temps libre au bénévolat et que vous plongez dans votre propre portefeuille pour voyager à votre organisme de bienfaisance préféré, vous pouvez ajouter ces dépenses à vos déductions de bienfaisance (mais pas la valeur ou votre temps ou service). Le but principal du voyage doit être une œuvre de charité, sans élément substantiel de vacances. Selon L’IRS, pour se qualifier, vous devez être « en service dans un sens authentique et substantiel tout au long du voyage., »
que vous preniez l’autobus ou conduisiez votre propre voiture, vous aurez besoin de bons registres de vos activités caritatives: conservez les reçus pour les transports en commun ou les journaux de kilométrage de votre voiture (pour lesquels vous pouvez facturer le tarif standard de 0,14 $Par mile pour les organismes de bienfaisance), ainsi que les reçus pour
Rester en bonne Santé Donne des Déductions d’un coup de pouce
Rester en bonne santé peut vous coûter un bras et une jambe. L’IRS vous permet une déduction spécifiquement pour les frais médicaux, mais seulement pour la partie des dépenses qui dépassent 7.5% de votre AGI., Ainsi, si votre AGI est de 50 000 $en 2020, vous ne pouvez déduire que la partie de vos frais médicaux supérieure à 3 750$. Si votre compagnie d’assurance vous rembourse une partie de vos dépenses, ce montant ne peut être déduit. De plus, si l’assurance vous rembourse au cours d’une année d’imposition ultérieure une partie des dépenses réclamées au cours de l’année en cours, vous devrez ajouter le remboursement (jusqu’à concurrence du montant que vous avez retenu comme déduction) à votre revenu de l’année suivante.
Une partie de l’argent que vous payez pour l’assurance soins de longue durée (SLD) peut également réduire votre fardeau fiscal., L’assurance soins de longue durée est une dépense médicale déductible, et L’IRS vous permet de déduire une partie croissante de votre prime à mesure que vous vieillissez, mais seulement si l’assurance n’est pas subventionnée par votre employeur ou l’employeur de votre conjoint.
Il y a un autre avantage souvent négligé lorsque vous consultez votre médecin. Vous pouvez déduire le coût du transport et du voyage pour obtenir des soins médicaux, ce qui signifie que vous pouvez radier les frais de prise de bus, les frais de voiture (au taux de kilométrage standard à des fins médicales de 0$.,16 par mille), les péages, Le stationnement et l’hébergement (mais pas les repas)—si le total dépasse la limite de 7,5% pour 2020. Il y a des limitations sur ces dépenses. Par exemple, lorsque vous voyagez pour des soins médicaux, vous ne pouvez déduire que jusqu’à 50 $par personne et par nuit d’hébergement.
Vous pouvez également déduire toutes les quotes-parts supplémentaires, les coûts des médicaments d’ordonnance et les frais de laboratoire dans le cadre de vos frais médicaux—si le total dépasse la limite de 7,5% pour 2020. L’IRS vous permet de prendre en compte les frais et les services communs s’ils ne sont pas entièrement couverts par votre régime d’assurance, tels que les services de thérapie et de soins infirmiers., En fait, la définition des frais médicaux de L’IRS est assez large et peut inclure des éléments tels que l’acupuncture et les programmes de sevrage tabagique.
déductions diverses (ce qui en reste)
Les règles TCJA éliminent la plupart des déductions qui relevaient auparavant de la catégorie des « déductions diverses détaillées. »Bon nombre de ces déductions étaient assujetties à un seuil de 2% de L’IAG, ce qui signifie que vous ne pouviez déduire que le montant qui dépassait 2% de votre IAG. En vertu de la TCJA, le seuil de 2% de L’AGI ne s’applique plus, mais vous ne pouvez plus déduire ce qui suit.,p au montant de vos gains
the bottom line
les feuillets de papier que vous entassez dans votre portefeuille peuvent signifier plus d’argent dans votre compte bancaire à la saison des impôts., Conservez les reçus pour les services et conservez le dossier tout au long de l’année, de sorte que vous ayez un dossier des dépenses les plus minimes que vous engagez pour les affaires, les œuvres de bienfaisance et votre santé. Au fur et à mesure que ces dépenses s’additionnent, elles peuvent éventuellement réduire votre facture d’impôt.
