Currency Transaction Report (CTR)
Wat Is een Currency Transaction Report (CTR)
Een currency transaction report (CTR) is een bankformulier dat in de Verenigde Staten wordt gebruikt om witwaspraktijken te voorkomen. Dit formulier moet worden ingevuld door een bankvertegenwoordiger die een klant heeft die een verzoek heeft om een valutatransactie van meer dan $10.000 te storten of op te nemen. Het maakt deel uit van de verantwoordelijkheden van de banksector tegen het witwassen van geld (AML).,
Key Takeaways
- een valutatransactierapport (CTR) wordt gebruikt om elke banktransactie van meer dan $10.000 aan toezichthouders te rapporteren.
- de CTR maakt deel uit van de strijd tegen het witwassen van geld om ervoor te zorgen dat het geld niet wordt gebruikt voor illegale of gereguleerde activiteiten.
- banken, overheidsinstellingen of overheidsbedrijven zijn vrijgesteld van het gebruik van CTRs wanneer zij grote bedragen verrichten.
inzicht in Valutatransactierapporten
De Bank Secrecy Act heeft in 1970 het rapport over valutatransactie gelanceerd., Echter, niet alle transacties groter dan $10.000 moeten worden gerapporteerd met een CTR. Recente wetgeving heeft bepaalde groepen aangeduid die bekend staan als “vrijgestelde personen.”
De drie categorieën “vrijgestelde personen” zijn:
- elke bank in de Verenigde Staten.
- departementen of instanties die onder federale, staats-of lokale overheden vallen, met inbegrip van elke organisatie die overheidsgezag uitoefent.,
- elke onderneming waarvan de aandelen worden verhandeld op de NYSE, Nasdaq en American Stock Exchange (met uitzondering van aandelen die genoteerd zijn op de markt voor opkomende ondernemingen en onder de rubriek Nasdaq SmallCap emissies).
geschiedenis van Valutatransactiemeldingen
toen de CTR in eerste instantie werd geïmplementeerd, was het oordeel van een bankbediende het enige dat ertoe zou leiden dat een verdachte transactie van minder dan $10.000 aan de rechtshandhaving zou worden gemeld. Dit was vooral te wijten aan de bezorgdheid van de financiële sector over het recht op financiële privacy., Op 26 oktober 1986, met de goedkeuring van de Money Laundering Control Act, hield het recht op financiële privacy op.
als onderdeel van de wet verklaarde het Congres dat een financiële instelling niet aansprakelijk kon worden gesteld voor het vrijgeven van verdachte transactiegegevens aan de rechtshandhaving. Als gevolg daarvan, de volgende versie van de CTR had een verdachte transactie checkbox aan de bovenkant. Dit was van kracht tot April 1996, toen het verdachte activiteitenverslag (Sar) werd ingevoerd. Het CTR-formulier was ooit officieel formulier 104, maar nu is het formulier 112.,
hoe Valutatransactierapporten momenteel werken
wanneer een bank een transactie verwerkt met meer dan $10.000, zal de meeste banksoftware automatisch een CTR elektronisch aanmaken en automatisch belasting-en andere klantinformatie invullen. CTRs sinds 1996 bevatten een optionele checkbox aan de bovenkant van de bank werknemer gelooft dat de transactie verdacht of frauduleus met behulp van de SAR.
een bank is niet verplicht een klant te vertellen over de rapportagedrempel van $10.000, tenzij de klant daarom vraagt., Een klant kan weigeren om de transactie voort te zetten nadat hij op de hoogte is gesteld van de CTR, maar dit zou de bankmedewerker vereisen om een SAR in te dienen. Zodra een klant presenteert of vraagt om meer dan $10.000 in valuta in te trekken, moet de beslissing om de transactie voort te zetten zonder vermindering om het indienen van een CTR te voorkomen. Bijvoorbeeld, als een klant weigert op hun eerste verzoek en in plaats daarvan vraagt dezelfde transactie voor $9.999, de bank werknemer moet een dergelijk verzoek te weigeren en doorgaan met de transactie zoals oorspronkelijk gevraagd door het indienen van een CTR., Dit soort poging staat bekend als structureren, en is strafbaar door de federale wet tegen zowel de klant als de bank werknemer. Gewone transacties net onder de $ 10.000 drempel kan ook controle en het indienen van een SAR aan te trekken.
