voor-en nadelen

misschien is het grootste potentiële voordeel van het gebruik van een IRA het feit dat pensioenfondsactiva niet in de meeste financiële steunberekeningen zijn opgenomen. Indien op een Coverdell ESR-of Section 529-rekening eenzelfde bedrag wordt bespaard, wordt jaarlijks 5,64% van de waarde ervan in mindering gebracht op de financiële steun.

een ander voordeel is dat ongebruikte fondsen—indien zij tot de normale pensioengerechtigde leeftijd (ten minste 59 1/2) in de IRA worden gehouden—niet worden onderworpen aan een opnamekosten van 10%., In het geval van een Roth IRA zullen zij ook niet aan inkomstenbelasting worden onderworpen.

Dit staat in tegenstelling tot de boete van 10% (plus inkomstenbelastingen) die wordt geheven op ongebruikte ESR-fondsen van Sectie 529 of Coverdell wanneer deze uit de markt worden genomen.

nadelen

Er zijn ook talrijke nadelen aan deze strategie. Misschien wel de grootste is het verlies van het gebruik van een IRA voor uw jaarlijkse pensioensparen. Met behulp van een pensioen IRA te besparen voor college kost u de mogelijkheid om het te gebruiken om te besparen voor uw toekomst., Aangezien pensionering veel duurder zal zijn dan een universitaire opleiding, is dit een belangrijke overweging.

een ander nadeel is de belasting op ingetrokken fondsen. In een traditionele (aftrekbare) IRA, het gehele opgenomen bedrag zal worden onderworpen aan de federale en staat inkomstenbelasting. In een Roth IRA, alle fondsen die worden opgenomen boven en buiten uw oorspronkelijke bijdragen zal worden belast op een federale en staatsniveau.

wanneer dit wordt vergeleken met de belastingvrije opnames die zijn toegestaan voor Sectie 529 plannen en Coverdell ESA ‘ s, kan dit een aanzienlijke geldverspilling zijn.,

bijvoorbeeld, een belastbare opname van $20.000 voor in aanmerking komende uitgaven van elk type IRA zou gemakkelijk $5.000 aan belastingen kunnen kosten (uitgaande van een 25% federaal en 5% staats belastingtarief). Dezelfde opname uit een ESR-rekening van Section 529 of Coverdell zou belastingvrij zijn.

Als u jonger bent dan 59 1/2, heeft het opnemen van geld uit uw IRA ook invloed op uw aangepaste bruto-inkomen (AGI). Dit kan mogelijk veranderen uw belastingschijf en verhoging van het bedrag van de belasting die u verschuldigd bent.