Currency Transaction Report (CTR) (Polski)
Co To jest Currency Transaction Report (Ctr)
currency transaction report (Ctr) to Formularz bankowy używany w Stanach Zjednoczonych w celu zapobiegania praniu pieniędzy. Ten formularz musi zostać wypełniony przez przedstawiciela banku, który ma klienta żądającego wpłaty lub wypłaty transakcji walutowej większej niż $10,000. Jest to część obowiązków sektora bankowego w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy (AML).,
Key Takeaways
- raport transakcji walutowych (Ctr) jest używany do zgłaszania regulatorom każdej transakcji bankowej, która przekracza $10,000.
- CTR jest częścią działań zapobiegających praniu pieniędzy w celu zapewnienia, że pieniądze nie są wykorzystywane do nielegalnych lub regulowanych działań.
- banki, agencje rządowe lub korporacje publiczne są zwolnione z konieczności Ctrl, gdy dokonują transakcji dużych kwot.
zrozumienie raportów transakcji walutowych
Ustawa o tajemnicy bankowej zainicjowała raport transakcji walutowych w 1970 roku., Jednak nie wszystkie transakcje powyżej $10,000 muszą być zgłaszane z CTR. Ostatnie przepisy określiły pewne grupy znane jako ” osoby zwolnione.”
trzy kategorie „zwolnionych” to:
- każdy bank w Stanach Zjednoczonych.
- departamenty lub agencje podlegające rządom federalnym, stanowym lub lokalnym, w tym wszelkie organizacje sprawujące władzę rządową.,
- każda korporacja, której akcje są notowane na NYSE, Nasdaq i American Stock Exchange (z wyjątkiem akcji notowanych na rynku spółek wschodzących i w pozycji „Small-Cap Issues” Nasdaq).
Historia raportów o transakcjach walutowych
gdy początkowo wprowadzono CTR, wyrok kasjera bankowego był jedyną rzeczą, która doprowadziłaby do zgłoszenia organom ścigania podejrzanej transakcji o wartości mniejszej niż 10 000 USD. Było to spowodowane przede wszystkim troską branży finansowej o prawo do prywatności finansowej., 26 października 1986 roku, wraz z uchwaleniem ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, prawo do prywatności finansowej przestało być problemem.
W rezultacie następna wersja CTR miała na górze pole wyboru podejrzanej transakcji. Obowiązywało to do kwietnia 1996 r., kiedy to wprowadzono raport o podejrzanej działalności (SAR). Forma CTR była kiedyś oficjalnie form 104, jednak obecnie jest to forma 112.,
jak obecnie działają raporty transakcji walutowych
gdy bank przetwarza transakcję o wartości powyżej 10 000 USD, większość programów bankowych automatycznie utworzy CTR elektronicznie i automatycznie wypełni informacje podatkowe i inne informacje o klientach. CTR od 1996 roku zawiera opcjonalne pole wyboru na górze pracownika banku uważa transakcję za podejrzaną lub oszukańczą przy użyciu SAR.
bank nie ma obowiązku informowania klienta o progu zgłaszania 10 000 USD, chyba że klient o to poprosi., Klient może odmówić kontynuowania transakcji po otrzymaniu informacji o CTR, ale wymagałoby to od pracownika banku zgłoszenia SAR. Gdy klient przedstawi lub poprosi o wypłatę więcej niż $10,000 w walucie, decyzja o kontynuowaniu transakcji musi być kontynuowana bez redukcji, aby uniknąć zgłoszenia CTR. Na przykład, jeśli klient wycofa się z pierwotnego żądania i zamiast tego zażąda tej samej transakcji za $9,999, pracownik banku powinien odrzucić takie żądanie i kontynuować transakcję zgodnie z pierwotnym żądaniem, składając CTR., Taka próba nazywa się strukturą i jest karana przez prawo federalne zarówno w odniesieniu do klienta, jak i pracownika bankowego. Zwykłe transakcje tuż poniżej progu 10 000 USD mogą również przyciągnąć uwagę i zgłoszenie SAR.
