zalety i wady

być może największą potencjalną zaletą korzystania z IRA jest to, że aktywa planu emerytalnego nie są uwzględniane w większości obliczeń pomocy finansowej. Jeśli identyczna kwota pieniędzy zostanie zaoszczędzona na koncie COVERDELL ESA lub Section 529, 5,64% jego wartości będzie co roku wliczane do pomocy finansowej.

Kolejną zaletą jest to, że niewykorzystane środki-jeśli są przechowywane w IRA do normalnego wieku emerytalnego (co najmniej 59 1/2) – nie będą podlegać karze wypłaty w wysokości 10%., W przypadku Roth IRA, nie będą one również podlegać podatkowi dochodowemu.

jest to przeciwieństwo kary 10% (plus podatek dochodowy) nakładanej na niewykorzystane fundusze esa Section 529 lub Coverdell po ich wycofaniu.

wady

istnieje wiele wad tej strategii, jak również. Być może największym jest utrata korzystania z IRA dla rocznych oszczędności emerytalnych. Korzystanie z emerytury Ira, aby zapisać na studia kosztuje możliwość korzystania z niego, aby zapisać na przyszłość., Ponieważ emerytura będzie znacznie droższa niż wykształcenie wyższe, jest to kluczowa kwestia.

kolejną wadą będzie opodatkowanie wycofanych środków. W tradycyjnym (odliczenia) IRA, Cała wycofana kwota będzie podlegać federalnemu i stanowemu podatkowi dochodowemu. W Roth IRA wszelkie środki, które zostaną wycofane powyżej i poza oryginalnymi wkładami, będą opodatkowane na poziomie federalnym i stanowym.

Jeśli porównamy to z wolnymi od podatku wypłatami dozwolonymi dla planów sekcji 529 i Coverdell ESA, może to oznaczać znaczną stratę pieniędzy.,

na przykład, $20,000 wypłata podlegająca opodatkowaniu dla kwalifikowanych wydatków z każdego rodzaju IRA może łatwo kosztować $ 5,000 w podatkach(zakładając 25% Federalną i 5% stanową stawkę podatku). Ta sama wypłata z konta Section 529 lub coverdell ESA byłaby wolna od podatku.

Jeśli masz mniej niż 59 1/2, wypłata pieniędzy z IRA również wpłynie na skorygowany dochód brutto (AGI). Może to potencjalnie zmienić twój przedział podatkowy i zwiększyć kwotę podatku, który jesteś winien.