Il existe de nombreux indicateurs financiers que vous pouvez utiliser pour surveiller le succès de votre entreprise. Si vous ne suivez pas actuellement les ratios de rentabilité de votre entreprise, vous devriez probablement l’être.

lisez la suite pour une ventilation des ratios de rentabilité et comment les calculer. Vous découvrirez également pourquoi cette information à votre entreprise en premier lieu.

Quels sont les Ratios de rentabilité?,

Les ratios de rentabilité mesurent la capacité d’une entreprise à réaliser un bénéfice par rapport à ses revenus de vente, à ses coûts d’exploitation, à ses actifs au bilan et à ses capitaux propres. Ces indicateurs financiers peuvent également montrer dans quelle mesure les entreprises utilisent leurs actifs existants pour générer des bénéfices et de la valeur pour les propriétaires et les actionnaires.

types de Ratios de rentabilité

Les ratios de rentabilité sont divisés en deux groupes: les ratios de marge et les ratios de rendement. Les différents types de calculs peuvent vous aider à mesurer la performance financière de votre entreprise de plusieurs façons.,

ratios de marge

ratios de marge examinez l’efficacité avec laquelle une entreprise transforme les revenus des ventes en bénéfices. Voici une ventilation simple de trois ratios de marge communs: la marge bénéficiaire brute, la marge bénéficiaire d’exploitation et la marge bénéficiaire nette.

marge bénéficiaire brute

la marge bénéficiaire brute est généralement le premier ratio de rentabilité calculé par les entreprises., Il mesure le revenu de vente qu’une entreprise a laissé après avoir couvert le coût des marchandises vendues (COGS). Ce chiffre est connu comme la marge bénéficiaire brute d’une entreprise.

Vous pouvez calculer la marge bénéficiaire brute de votre entreprise avec la formule ci-dessous. Les chiffres initiaux dont vous avez besoin pour remplir la formule doivent être disponibles sur le compte de résultat de votre entreprise.

bénéfice brut ÷ revenu (aka ventes nettes) = marge bénéficiaire brute %

Une marge bénéficiaire brute plus élevée indique qu’il vous reste plus d’argent pour couvrir les dépenses d’exploitation, les impôts, l’amortissement et les autres coûts commerciaux., Cela peut également entraîner des bénéfices finaux plus élevés pour les propriétaires et les actionnaires.

marge bénéficiaire d’exploitation

Une fois que vous avez calculé votre ratio de profit brut, vous pouvez utiliser le chiffre pour vous aider à trouver votre bénéfice d’exploitation. Le bénéfice d’exploitation, ou bénéfice avant intérêts et impôts (EBIT), prend votre bénéfice brut et déduit les dépenses d’exploitation. Ces dépenses peuvent inclure des commissions, des frais administratifs et d’autres frais généraux.

Le bénéfice d’exploitation d’une entreprise révèle combien de revenus reste après avoir couvert à la fois les rouages et les dépenses d’exploitation., La marge bénéficiaire d’exploitation indique le pourcentage du chiffre d’affaires qui reste une fois ces coûts déduits de vos ventes nettes.

Vous pouvez calculer la marge bénéficiaire d’exploitation de votre entreprise en utilisant la formule ci-dessous. Encore une fois, les deux chiffres initiaux dont vous avez besoin pour vos calculs peuvent apparaître sur le compte de résultat de votre entreprise.

bénéfice D’exploitation ÷ revenu (aka ventes nettes) = marge bénéficiaire D’exploitation %

Si votre entreprise affiche une faible marge bénéficiaire d’exploitation (surtout si votre marge bénéficiaire brute est saine), cela pourrait être un signe que vous dépensez trop en frais d’exploitation.,

marge bénéficiaire nette

en tant que propriétaire d’une petite entreprise, la mesure de la rentabilité qui compte le plus pour vous est le ratio de marge bénéficiaire nette de votre entreprise. Il révèle combien de l’argent que votre entreprise gagne fait son chemin vers la ligne de fond.
plus précisément, la marge bénéficiaire nette indique le pourcentage de profit que votre entreprise conserve de ses revenus de vente après le paiement de toutes les dépenses (opérationnelles et non opérationnelles).

Voici la formule que vous pouvez utiliser pour calculer la marge bénéficiaire nette de votre entreprise. Vérifiez votre compte de résultat pour les chiffres initiaux que vous devez brancher dans l’équation.,

revenu net ÷ revenu (aka ventes nettes) = marge bénéficiaire nette %

une marge bénéficiaire nette élevée indique généralement une entreprise qui fonctionne avec succès. Votre entreprise fait du bon travail en gérant les coûts et en évaluant ses biens ou services.

Ratios de rendement

Les ratios de rendement indiquent si une entreprise génère un bénéfice pour ses propriétaires ou actionnaires. Deux des ratios de rendement les plus courants calculés par les entreprises sont le rendement des actifs (ROA) et le rendement des capitaux propres (ROE).,

rendement des actifs

Le rendement des actifs de votre entreprise, également appelé retour sur investissement, est une question d’efficacité. Il indique à quel point votre entreprise est capable de transformer ses investissements en profit. Autrement dit, ROA mesure le succès avec lequel votre entreprise utilise les actifs à sa disposition pour améliorer ses résultats.

Les gestionnaires financiers peuvent calculer le ROA de différentes manières. Une formule simple utilisée pour trouver le rendement de votre entreprise sur les actifs est ci-dessous.,

revenu net ÷ total de l’actif = rendement de l’actif %

Un ROA élevé peut indiquer que votre entreprise peut gagner un revenu efficacement en utilisant ses actifs disponibles.

rendement des capitaux propres

les investisseurs d’une entreprise peuvent être plus préoccupés par le calcul du rendement des capitaux propres que par d’autres paramètres financiers. ROE montre à quel point une entreprise peut utiliser les investissements des actionnaires pour générer des bénéfices. C’est une mesure de rendement sur son investissement.

Vous pouvez calculer le rendement des capitaux propres d’une entreprise en utilisant la formule ci-dessous., Le chiffre du revenu net se trouve sur votre compte de résultat. Les capitaux propres des actionnaires peuvent figurer au bilan de votre entreprise.

bénéfice net ÷ capitaux propres moyens = rendement des capitaux propres %

Le Rao est souvent utilisé pour évaluer la gestion de l’entreprise. Un faible ROE peut indiquer que la direction fait un mauvais travail en utilisant les fonds de ses investisseurs pour générer un rendement.

pourquoi les Ratios de rentabilité sont importants

chaque entreprise est soucieuse de réaliser un profit., En tant que propriétaire ou actionnaire, la meilleure façon de savoir si une entreprise génère un résultat net sain est de revoir ses ratios de rentabilité.

pourquoi les Ratios de rentabilité sont-ils utiles?

• les ratios de rentabilité peuvent attirer de nouveaux investisseurs. Les investisseurs veulent savoir qu’une entreprise a le potentiel de réaliser un bénéfice sain avant d’y investir de l’argent. L’examen des ratios de rentabilité d’une entreprise est un moyen simple d’analyser si une entreprise fonctionne bien dans ce domaine.,
• vous pouvez comparer les performances de votre entreprise avec celles de vos concurrents. En tant que démarrage ou petite entreprise, vous pourriez ne pas gagner le même montant de revenu qu’une entreprise plus établie dans votre industrie. Les revenus de votre entreprise pourraient même ne pas être proches. Pourtant, en comparant les ratios de rentabilité (aka pourcentages), vous pouvez voir comment votre entreprise se mesure aux autres. Gagner moins d’argent qu’une autre entreprise ne signifie pas automatiquement que votre entreprise est moins rentable.
• les ratios financiers peuvent aider à découvrir les domaines de votre entreprise qui ont besoin de travail., Bien qu’il soit important de suivre les états financiers de base de votre entreprise, ces chiffres à eux seuls peuvent ne pas dire toute l’histoire. Lorsque vous ajoutez des ratios de rentabilité, vous pouvez découvrir si votre entreprise fonctionne avec efficacité dans des domaines spécifiques. Par exemple, si vous constatez que votre marge bénéficiaire brute diminue au fil du temps, cela pourrait indiquer que vous devez maîtriser votre coût des marchandises vendues.

comment améliorer vos Ratios de rentabilité

Les ratios de rentabilité peuvent vous aider à mesurer le bien-être financier de votre entreprise., Si vous n’aimez pas les mesures financières révélées par ces rapports, voici cinq stratégies que vous pouvez utiliser pour essayer d’augmenter les résultats de votre entreprise.

1. coupez les services et produits non rentables de votre gamme. En général, il est préférable de se concentrer sur les services et les produits qui génèrent les bénéfices les plus élevés pour votre entreprise.
2. Réduire les stocks. Lorsque vous réduisez les produits lents, cela peut avoir l’avantage supplémentaire de réduire votre inventaire., Moins d’argent immobilisé dans les vieux stocks de libérer de l’argent pour investir dans d’autres domaines de votre entreprise.
3. augmentez vos prix. Augmenter les prix peut potentiellement augmenter les bénéfices, mais le processus est délicat. Avant d’augmenter les prix dans tous les domaines, envisagez de commencer par un test sur quelques produits ou services.
4. réduire les coûts. Votre entreprise peut générer une tonne de ventes, mais si vos dépenses sont élevées, il peut couper dans vos marges bénéficiaires. Il existe de nombreuses façons de réduire les coûts., Vous pouvez négocier de meilleurs prix avec des fournisseurs ou acheter des fournitures ailleurs. Vous pourriez envisager de déménager votre siège social ou de louer des espaces inutilisés dans votre entrepôt à quelqu’un d’autre. Les possibilités sont pratiquement infinies.
5. Attirer de nouveaux clients. En général, il est plus facile (et plus rentable) de garder les clients que vous avez déjà. Mais si vous gérez le processus avec soin, l’expansion de votre marché pourrait donner à votre entreprise un coup de pouce dans le département des ventes., De plus, si vous avez récemment augmenté vos prix, il peut être plus facile d’obtenir de nouveaux clients à payer les coûts plus élevés.

dernier mot: Ratios de rentabilité

même si vous n’êtes pas à un stade de votre entreprise où vous recherchez des investisseurs, le suivi des ratios financiers peut être utile. Mais les ratios peuvent vous induire en erreur si vous n’exécutez pas ces calculs régulièrement.

Imaginez une société piscine, par exemple. Ce détaillant en particulier obtiendrait probablement des résultats très différents s’il utilisait des calculateurs de ratio de rentabilité avant et après la saison estivale.,

Votre meilleur pari est de suivre la rentabilité au fil du temps. Il est bon de commencer avec un petit ensemble de rapports, mais de les exécuter à intervalles réguliers (par exemple, mensuels, trimestriels, etc.). Ensuite, à mesure que votre entreprise se développe, vous pouvez ajouter des rapports supplémentaires, en espérant acquérir plus de connaissances pour améliorer votre entreprise à l’avenir. Vous pouvez même embaucher un professionnel pour exécuter ces calculs pour vous et vous aider à analyser la meilleure façon de réagir aux résultats que vous découvrez.

enfin, n’oubliez pas que la rentabilité de votre entreprise n’est pas le seul chiffre que vous devriez suivre en tant que propriétaire d’une petite entreprise., Il est également sage de surveiller vos scores de crédit d’entreprise. Nav, il est facile de garder un œil sur vos rapports de crédit d’entreprise et les scores. Vous pouvez accéder aux deux GRATUITEMENT lorsque vous vous inscrivez pour un compte Nav.

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