avantages et inconvénients

peut-être le plus grand avantage potentiel de l’utilisation d’un IRA est que les actifs du régime de retraite ne sont pas inclus dans la plupart des calculs d’aide financière. Si une somme d’argent identique est économisée dans un compte Coverdell ESA ou Section 529, 5,64% de sa valeur comptera chaque année contre l’aide financière.

un autre avantage est que les fonds inutilisés—s’ils sont détenus dans L’IRA jusqu’à l’âge normal de la retraite (au moins 59 1/2)—ne seront pas soumis à une pénalité de retrait de 10%., Dans le cas D’un Roth IRA, ils ne seront pas soumis à l’impôt sur le revenu, soit.

cela contraste avec la pénalité de 10% (plus l’impôt sur le revenu) prélevée sur les fonds non utilisés en vertu de l’article 529 ou de la LNE Coverdell lorsqu’ils sont retirés.

Inconvénients

Il ya de nombreux inconvénients à cette stratégie. Peut-être le plus grand est la perte de l’utilisation d’un IRA pour votre épargne-retraite annuelle. En utilisant une retraite IRA pour économiser pour les frais de collège vous la possibilité de l’utiliser pour économiser pour votre avenir., Étant donné que la retraite sera beaucoup plus coûteuse qu’une formation collégiale, c’est une considération clé.

un autre inconvénient sera la taxation sur les fonds retirés. Dans un IRA traditionnel (déductible), la totalité du montant retiré sera soumis à l’impôt sur le revenu fédéral et de l’état. Dans un Roth IRA, tous les fonds qui sont retirés au-delà de vos contributions initiales seront imposés au niveau fédéral et de l’état.

Si l’on compare ce montant aux retraits en franchise d’impôt autorisés pour les régimes visés à l’article 529 et les LNE de Coverdell, cela peut représenter un gaspillage important d’argent.,

Par exemple, un retrait imposable de 20 000 $pour les dépenses admissibles de l’un ou l’autre type D’IRA pourrait facilement coûter 5 000 taxes en taxes (en supposant un taux D’imposition fédéral de 25% et de 5%). Ce même retrait d’un compte de la SEC de L’article 529 ou de Coverdell serait exempt d’impôt.

Si vous avez moins de 59 1/2, retirer de l’argent de votre IRA aura également un impact sur votre revenu brut ajusté (AGI). Cela pourrait potentiellement changer votre tranche d’imposition et augmenter le montant de l’impôt que vous devez.