arbejdsgivere spekulerer ofte på, om de skulle tilbyde 401(k) matchende bidrag til deres ansatte, og i bekræftende fald hvor meget. Der er ikke et rigtigt svar, men vi har samlet, hvad du har brug for at vide som arbejdsgiver om bidrag til arbejdsgiverkampe.

Klik på linkene for hurtigt at få adgang til det afsnit, du gerne vil læse:

• Hvordan fungerer en 401(k) – kamp?
• fordele ved en 401(k) arbejdsgiver Match
• hvad er den gennemsnitlige 401 (k) kamp?
• hvad er den maksimale arbejdsgiver Match?,
• Andet 401(k) Arbejdsgiver Match Regler og Overvejelser
• 401(k) Arbejdsgiver Match Kommunikation
• Den Ideelle 401(k) Match

Hvordan Virker en 401(k) Match Arbejde?

Når en virksomhed tilbyder en 401(k) arbejdsgiver match, betyder det, at arbejdsgiveren vil matche en procent af deres ansatte’ 401(k) bidrag, som regel op til en vis procentdel af deres løn., En typisk 401 (k) arbejdsgiver match kan være mellem 3% og 6% af en medarbejders løn, i hvilket tilfælde medarbejderen ville modtage et bidrag på 6% af deres løn fra deres arbejdsgiver efter at have bidraget 6% selv.

Der er også variationer, der kan give arbejdsgiveren mere fleksibilitet i, hvordan de bidrager til medarbejderkonti. Når man tænker på en samlet arbejdsgiver match sats, en vigtig faktor at overveje, er, hvordan din match stil passer med dine forretningsmæssige mål.,

Der er tre primære måder at gennemføre en 401(k) arbejdsgiver match:

• Dollar for Dollar, match: En arbejdsgiver, der vil matche medarbejdernes bidrag dollar for dollar, op til en vis procentdel af medarbejderens samlede løn. Dette er for nylig blevet den mest almindelige arbejdsgiver match arrangement.1

• Stretch match: i en “stretch” – bidragsopsætning matcher arbejdsgiveren 50% af medarbejderbidragene op til en vis procentdel af medarbejderens samlede kompensation., For eksempel kan en arbejdsgiver gøre en 50% matche op til 8% af en medarbejders kompensation, for et samlet maksimalt bidrag på 4% af medarbejderens løn.* Dollar beløb match• i dette arrangement, en arbejdsgiver vil bestemme et sæt dollar beløb til at bidrage til hver medarbejder.

bestemmelse af, hvilken mulighed der skal bruges til dit arbejdsgiverbidrag, informerer om, hvordan din kamp fungerer, og hvilket samlet beløb dine medarbejdere skal bidrage for at modtage deres fulde match fra dig.,

fordele ved en 401(k) arbejdsgiverkamp

for arbejdsgivere tilbyder en 401(k) arbejdsgiverkamp en stærk skattefordel. Da 401 (k) match dollars ses som kompensation, vil de sænke en arbejdsgivers skattepligtige indkomst for året, hvilket også reducerer deres skattepligt. Når det kommer til at sikre talent, kan 401(k) match også hjælpe arbejdsgivere med at skille sig ud mod konkurrencen. Især i tilfælde, hvor en potentiel leje overvejer mere end et tilbud, employer match kan være det, der tip skalaerne i den ene retning over den anden.,

mere end nogen anden økonomisk fordel, medarbejdere ønsker 401(k) matching fra deres arbejdsgivere, med 72.5% foretrækker arbejdsgiver match frem for andre fordele.1 Der er også en stærk sammenhæng mellem medarbejdere, der siger, at de er tilfredse med deres bidragsbaseret pensionsordning (en form for pensionsordning, som medarbejdere eller arbejdsgivere, der bidrager med penge til de enkelte konti, som en 401(k) med arbejdsgiveren kamp), og dem, der ønsker at bo hos deres nuværende arbejdsgiver.2

hvad er den gennemsnitlige 401(k) kamp?

i 2019, den gennemsnitlige arbejdsgiver 401(k) match bidrag var 4,7% af lønnen.,3 Dette tal afspejler en konstant stigning i gennemsnitlige arbejdsgiverkampe siden 2011, hvor den gennemsnitlige kamp var mellem 3% og 4%.

en mulig årsag til dette kunne være konkurrence om talent. Dette er især tydeligt i brancher eller markeder, hvor arbejdskraft konkurrencen er hård; Microsoft, som et ekstremt eksempel fra verden af virksomhedens selskaber, der er begået i 2016 til matchende halvdelen af medarbejder-bidrag op til føderale grænsen som en måde at fastholde deres medarbejdere og tiltrække nye talenter væk fra konkurrencen.2

Hvad er den maksimale arbejdsgiver match?,

Arbejdsgiverkampe deponeres på en medarbejders 401(k) konto før skat. Selv om der ikke er en specifik grænse for, hvor meget en arbejdsgiver kan matche hver medarbejders bidragssats, er der en samlet grænse for kombinerede Bidrag til en persons 401(k). Kombinerede bidrag fra både arbejdsgiver og medarbejder kan ikke være mere end $58,000 eller 100% af kompensationen, alt efter hvad der er mindre, for skatteåret 2021.,

andre 401(k) regler for match mellem arbejdsgivere og arbejdstagere

ud over de årlige kombinerede grænser for arbejdsgiver-og arbejdstagerbidrag er bidrag fra arbejdsgiver match underlagt nogle yderligere regler for skønsmæssig bidrag fra arbejdsgiveren. Ikke-forskelsbehandling test kræver, at arbejdsgiveren kampe passere den Faktiske Bidrag Procentdel (AVS) test, som er designet til at se, at bidragene til Meget Kompenseret Medarbejdere (HCEs) må ikke overstige bidrag til Non-Meget Kompenseret Medarbejdere (NHCEs) med mere end 125%., For mere information om AVS-test, gennemgå denne ressource fra Internal Revenue Service.

andre 401(k) skønsmæssige bidragsregler giver arbejdsgiverne en vis fleksibilitet i, hvordan de implementerer en arbejdsgiverkamp. Arbejdsgivere har lov til at oprette en optjeningsplan for arbejdsgiverkampe, hvilket betyder, at medarbejderne bliver nødt til at lægge en vis mængde service, før de er berettigede til at indsamle den fulde arbejdsgiverkamp. Dette kan tage form af op til 3 år i en klippeoptjeningsplan eller op til 6 år i en gradueret optjeningsplan., Endelig har arbejdsgiverne mulighed for at kræve et vist antal arbejdstimer i et år eller at kræve, at medarbejderne arbejder på den sidste dag i året for at kvalificere sig til arbejdsgiverens matchende bidrag.

yderligere Forretningsovervejelser

• for højt kompenserede medarbejdere (HCEs), der for 2021 er defineret som en medarbejder, der tjener mere end $130,000, kan arbejdsgiverbidrag være begrænsede.,

• virksomhedsejeren kan indstille en “optjeningsplan” for deres ansatte til at modtage deres matchende bidrag, hvilket betyder, at virksomheden kan beslutte, om deres matchende bidrag gives til medarbejderen med det samme, eller om det er optjent efter at have arbejdet i et bestemt tidsrum.* arbejdsgiverbidrag til medarbejder 401 (k) – konti betragtes som en forretningsudgift og kan hjælpe med at sænke din virksomheds skatteregning.,

yderligere Medarbejderovervejelser

• medarbejdere skal være opmærksomme på deres bidragsgrænser, når de vedrører en arbejdsgiverkamp, samt om der findes en optjeningsplan. Disse to ting kan hjælpe en medarbejder med at maksimere de matchende bidrag, de modtager fra deres arbejdsgiver.

• medarbejderne skal også være opmærksomme på, hvordan disse matchende bidrag kan fortabes—hvis deres ansættelse ophører, f.eks. enten frivilligt eller ufrivilligt. Bidrag fra medarbejderen er altid 100% optjente på alle tidspunkter og kan ikke fortabes.,

• nogle arbejdsgiver kampe kommer i form af selskab lager. Men at have en varieret portefølje og bred vifte af investeringer betragtes som en klog beslutning, og praktiseres af mange finansielle eksperter. Nogle eksperter anbefaler at holde ikke mere end 5% til 10% af de samlede aktiver i virksomhedens lager.

401(k) Arbejdsgiver Match Kommunikation

Når du foretager ændringer på din 401(k) plan, herunder eventuelle opdateringer, du foretager af din arbejdsgiver match, planen dokument skal opdateres og ændringer skal meddeles til dine medarbejdere., Internal Revenue Service (IRS) kræver, at enhver kvalificeret medarbejder modtager en sammenfattende Planbeskrivelse, som på almindeligt sprog beskriver detaljerne i din virksomheds pensionsplan., Når du tilføjer eller ændrer en arbejdsgiver kamp, og en ny Sammenfattende Plan Dokument vil indeholde oplysninger som:

• Nye arbejdsgiver match dato

• Tilmelding instruktioner

• Match priser, herunder klare oplysninger om en strækning match arrangementer, som du har lavet

• Vesting-skemaer, hvis det er relevant.

Din 401(k) vejleder vil typisk hjælpe med at opdatere både din plan dokument og din Sammenfattende Plan Beskrivelse. Du kan også bede din rådgiver om at hjælpe med at kommunikere eventuelle opdateringer til din arbejdsgiverkamp under besøg på stedet og en-til-en-møder med dine medarbejdere.,

den ideelle 401(k) – kamp

det er en almindelig misforståelse blandt medarbejderne, at de kun skal spare penge på deres 401(k) – konti op til den matchrate, der er fastsat af deres arbejdsgiver. Hvis du for eksempel vælger at følge en dollar-for-dollar 6% – kamp, kan nogle medarbejdere fortolke det for at være det mærke, de skal sigte mod, når det kommer til at bestemme, hvor meget de sparer.

ifølge nogle brancheeksperter skal medarbejderne dog spare endnu mere end det for at være fuldt klar til pensionering—5% tidligt i deres karriere, 10% senere og 15%, når de nærmer sig pensionering., Dette medfører, at visse af disse eksperter—som forfatteren af en National Bureau of Economic Research undersøgelse, der tyder på, at en 50% match op til de første 12% af en medarbejders løn er en mere ideel opsætning, så det motiverer medarbejderne til at spare mere og nå målet på 15%, uden rent faktisk koster arbejdsgiveren noget mere end en dollar for dollar, 6% match.2

i sidste ende kan du tale med en 401(k) rådgiver for at diskutere dine muligheder, når det kommer til at tilbyde en arbejdsgiverkamp., Når du fortsætter med at tænke på den rigtige bidragssats for din 401(k) arbejdsgiverkamp, skal du huske, at dine bidrag først og fremmest er en fordel for dine værdsatte medarbejdere. Balance branchens gennemsnit og data med dine mål for både dine medarbejdere og din virksomhed, og du vil finde en bidragssats, der passer til dine medarbejderes behov—og din.

1 https://www.limeade.com/content/uploads/2016/12/Workplace-Well-Being_FINAL.pdf

3 https://www.cnbc.com/2019/06/10/this-is-the-average-401k-employer-match.html

4 https://www.wsj.com/articles/u-s-companies-have-a-new-401-k-fix-spend-more-1500283804?mod=trending_now_2

5 James J., Choi & Emily Haisley & Jennifer Kurkoski & Cade Massey, 2012. “Små signaler ændrer Besparelsesvalg,” NBER Workingorking Papers 17843, National Bureau of Economic Research, Inc.