Qué es un informe de transacción de divisas (Ctr)

un informe de transacción de divisas (Ctr) es un formulario bancario utilizado en los Estados Unidos para ayudar a prevenir casos de lavado de dinero. Este formulario debe ser llenado por un representante bancario que tiene un cliente que solicita depositar o retirar una transacción de divisas mayor a $10,000. Es parte de las responsabilidades de la industria bancaria contra el lavado de dinero (AML).,

Understanding Currency Transaction Reports

La Ley de Secreto Bancario inició el informe sobre transacciones monetarias en 1970., Sin embargo, no todas las transacciones superiores a $10,000 deben reportarse con un CTR. La legislación reciente ha identificado a ciertos grupos conocidos como » personas exentas.»

Las tres categorías de «personas exentas» son:

1. Cualquier banco en los Estados unidos.
2. departamentos o agencias que caen bajo gobiernos federales, estatales o locales, incluyendo cualquier organización que ejerza autoridad gubernamental.,
3. cualquier corporación cuyas acciones se negocian en la bolsa de Nueva York, Nasdaq y American Stock Exchange(excluyendo las acciones que cotizan en el mercado de empresas emergentes y bajo el título de Nasdaq Small-Cap Issues).

History of Currency Transaction Reports

Cuando se implementó inicialmente el CTR, el juicio de un cajero bancario era lo único que daría lugar a una transacción sospechosa de menos de $10,000 que se reportaba a las fuerzas del orden. Esto se debió principalmente a la preocupación de la industria financiera por el derecho a la privacidad financiera., El 26 de octubre de 1986, con la aprobación de la Ley de Control del lavado de dinero, el derecho a la privacidad financiera dejó de ser un problema.

como parte de la ley, el Congreso declaró que una institución financiera no podía ser considerada responsable de divulgar información sobre transacciones sospechosas a las fuerzas del orden. Como resultado, la siguiente versión del CTR tenía una casilla de verificación de transacción sospechosa en la parte superior. Esto estuvo en vigor hasta abril de 1996, cuando se introdujo el informe sobre actividades sospechosas. El formulario CTR fue una vez oficialmente el formulario 104; sin embargo, ahora es el formulario 112.,

cómo funcionan actualmente los informes de transacciones de divisas

Cuando un banco procesa una transacción que involucra más de $10,000, la mayoría del software del Banco creará automáticamente un CTR electrónicamente y completará automáticamente la información de impuestos y otra información del cliente. Los CTRs desde 1996 incluyen una casilla de verificación opcional en la parte superior del empleado del banco que cree que la transacción es sospechosa o fraudulenta utilizando el SAR.

Un banco no está obligado a decirle a un cliente sobre los $10,000 umbral de notificación, a menos que el cliente pide., Un cliente puede negarse a continuar la transacción al ser informado sobre el CTR, pero esto requeriría que el empleado del Banco presente un SAR. Una vez que un cliente presenta o pide retirar más de $10,000 en moneda, la decisión de continuar la transacción debe continuar sin reducción para evitar la presentación de un CTR. Por ejemplo, si un cliente rechaza su solicitud inicial y en su lugar solicita la misma transacción por 9 9,999, el empleado del banco debe rechazar dicha solicitud y continuar la transacción como se solicitó originalmente presentando un CTR., Este tipo de intento se conoce como estructuración, y es un punible por la ley federal contra el cliente y el empleado del Banco. Las transacciones habituales por debajo del umbral de 1 10,000 también pueden atraer el escrutinio y la presentación de un SAR.