Kun olet sitä, varmista, että voit tarkistaa, kuinka tuensaaja muodossa lukee liian. Useimmat laiminlyövät joko ”per stirpes” – nimityksen tai ”per capita” – nimityksen. Näiden kahden nimityksen eron tunteminen on tärkeää, samoin sen varmistaminen, että ymmärrät, mihin muotoon allekirjoitat oletusarvoja, jotta voit tarvittaessa ohittaa sen.

Molemmat nimitykset viittaavat mitä tapahtuu, jos joku edunsaajista ei ole enää elävä., Per stirpes nimitys tarkoittaa, että jos yksi IRA: n edunsaajien on kuollut, kuolleen henkilön lapset saavat hänen osuutensa. Kuvittele, että sinulla on kaksi lasta – poika ja tytär – kenelle olet split IRA edunsaajien 50/50. Tyttärelläsi on kolme tytärtä ja pojallasi kaksi poikaa. Teidän kuoleman, jos lapset eivät selviä sinulle, kolme lastenlasta saavat tyttäresi on 50% osuus IRA (16.67% kukin). Pojanpoikasi saisivat 50 prosenttia IRA: sta (kukin 25 prosenttia)., Muista, että jos pojallasi ei olisi perillisiä, koko tasapaino menisi tyttärellesi tai hänen perillisilleen.

asukaskohtainen nimitys ei näytä linjalinjojen mukaiselta. Sen sijaan siinä pyritään kohtelemaan muita edunsaajia tasapuolisesti. Jos poika ja tytär kuolisivat ennen sinua, – viisi lastenlastasi saisivat 20 prosenttia IRA: sta.

nämä ovat vain kaksi erityistä esimerkkiä., On olemassa monia tapoja nimeäminen edunsaajat voivat pelata ulos ja suosittelen keskustelemaan tästä teidän estate asianajaja tai rahoitussuunnittelija varmistaa nimesi edunsaajat tavalla, joka toteuttaa aikeesi.

Miksi et voi välttää tämän koko edunsaajan lomake ja anna se nimi edunsaajia? Voit, mutta kiinteistö ei pidetä henkilö lain, ja sen vuoksi tuensaajien on rajoituksia, kuinka kauan he voivat ojentaa jakaumat IRA., Ne eivät saa venyttää jakaumat yli kymmenen vuotta, joka johtaa menettää arvokkaita vero-laskennallinen kasvu. Tarkista edunsaajasi taloudellisen neuvonantajasi kanssa varmistaaksesi, että ne ovat linjassa aikeidesi kanssa.

Harli Palme, CFA, CFP®
Chief Operating Officer
Chief Compliance Officer,