Yrittää selvittää, mitä IRA on paras sinulle – perinteinen tai Roth? On tärkeää ymmärtää, perinteinen IRA ja Roth IRA peruuttaminen säännöt ja varhaista vetäytymistä seuraamuksia, koska ne ovat hyvin erilaisia. Lue ja me hahmotella kaiken mitä sinun tarvitsee tietää, milloin ja miten ottaa rahaa ulos perinteinen ja Roth IRAs.,

Roth IRA Peruuttamista koskevat Säännöt

Koska teidän Roth IRA maksuja ovat tehty jälkeen-vero dollaria, et voi peruuttaa teidän säännöllinen maksut (ei tulokseen) milloin tahansa ja missä iässä tahansa, jolla ei ole rangaistus tai vero. Kun olet peruuttaa summa kaikki säännöllinen maksut, tulos on verovelvollinen vain, jos jakelu ei ole pätevä jakelu. Jos jakelu on pätevä, niin mitään jakelusta ei veroteta.

kaikkia Roth IRAs-omaisuuttasi kohdellaan yhtenä kotiutussäännöissä., Ei ole väliä, montako Roth IRA-tiliä sinulla on.

Roth IRA Varhainen Vetäytyminen Rangaistus & Muunnetut Summat

Jos haluat muuntaa perinteinen IRA to Roth IRA, sinun täytyy maksaa verot muuntaminen, mutta sitten sinun ei koskaan tarvitse huolehtia siitä maksaa verot uudelleen, että IRA päteviä nostot, vaikka tulevaisuudessa veroasteet ovat korkeampia. Roth IRA: n vetäytymissäännöt ovat kuitenkin erilaiset Roth-muunnosten osalta. Verovapaan jakelun toteuttamiseksi rahojen on pysyttävä Roth IRA: ssa viisi vuotta muuntovuoden jälkeen.,

Jos et peruuttaa maksut ennen viiden vuoden aikana on yli, saatat joutua maksamaan 10% Roth IRA varhainen vetäytyminen rangaistus. Tämä on rangaistus koko jakelusta. Yleensä maksat 10% rangaistus summa muunnetaan. Kuhunkin muuntoon sovelletaan erillistä viiden vuoden jaksoa.

Jos olet vähintään vuotiaana 59 1/2, kun teet peruutuksen, et maksaa 10 prosenttia varhainen vetäytyminen rangaistus. Tämä pätee riippumatta siitä, kuinka kauan rahat ovat tilillä., Voit myös ei tarvitse maksaa rangaistus, jos:

• Käytä jakelu ensiasunnon osto — jopa 10 000 dollaria elinikäinen raja
• Saada muita poikkeuksia, jotka koskevat perinteinen IRAs

Jakelun Tilaaminen Säännöt Roth IRAs

Jos rahaa vetäytyä Roth IRA ei ole pätevä jakelu, osa siitä saattaa olla veronalaista tuloa. Rahaa tulee ulos Roth IRA tässä järjestyksessä:

1. Säännölliset maksut — aina vero – ja rangaistus-vapaa
2. Muuntaminen maksut — jotka tulevat ulos first-in, first-out-periaatteella., Käännytykset varhaisimmasta vuodesta tulevat siis ensimmäisenä.
3. Tulot avustukset

Roth IRA Tulos & Peruuttamista koskevat Säännöt

tulosi ovat verovapaita, jos molemmat ovat totta:

• Olet ollut Roth IRA vähintään viisi vuotta.
• olet vähintään 59-vuotias nostaessasi rahoja.

Roth IRA tulos nostaa ovat verovapaita missä iässä tahansa, jos molemmat nämä säännöt ovat voimassa:

• Olet ollut Roth IRA vähintään viisi vuotta.,
• Olet oikeutettu yksi näistä poikkeuksista:
  • Voit käyttää rahaa ensiasunnon osto — jopa 10 000 dollaria elinikäinen raja.
  • olet täysin ja pysyvästi vammautunut.
  • perillisesi saivat rahat, jotka jaettiin kuolemasi jälkeen.

Jos kuolee ennen kuin täyttää viisi vuotta testi, IRS vero edunsaajia jaetaan tulos kunnes tämä testi on tavannut.

iästä riippumatta ansiot ovat veronalaisia, jos ei täytä viiden vuoden testiä. Tämä pitää paikkansa, vaikka ansiosi olisivat rangaistuksettomat.,

Jokainen perinteinen IRA voit muuntaa Roth IRA on oma viiden vuoden pitoaika välttää varhainen vetäytyminen rangaistus. Verovirasto vaatii IRA: n huoltajaa tai luottamusmiestä lähettämään sinulle lomakkeen 5498. Tämä näyttää:

• Vuotuinen IRA maksut
• Kaikki IRA: n tuloksia

Sinun pitäisi saada lomake Toukokuun loppuun mennessä. Pidä nämä tiedot, vaikka et ilmoita Roth maksuja sinun palata.

kun nostat rahaa Roth IRA: sta, sinun on ilmoitettava siitä lomakkeella 8606, joka ei ole vähennettävissä., Tämä lomake auttaa sinua seurata perusta säännöllisesti Roth maksut ja muunnokset. Se myös osoittaa, jos olet peruuttanut ansiot. Jos olet pitänyt Roth IRA vähintään viisi vuotta ja olet vanhempi kuin ikä 59 1/2, kaikki nostot ovat verovapaita.

Vaaditaan Vähintään Jaot Roth IRAs

ei ole vaadittu minimi jakelu Roth IRA ennen tilin omistajan kuoleman. Sinun ei tarvitse nostaa rahaa elinaikanasi. Tämä on etu perinteiseen IRA: han nähden.,

Jos olet katsonut teidän Roth IRA vähintään viisi vuotta, ja sinä olet vanhempi kuin ikä 59 1/2, rahaa voit nostaa tulee olla veroton. Jos sinun avata Roth IRA-tili kun kytket 59 1/2, sinulla on vielä odotettava vähintään viisi vuotta, ennen kuin voit ottaa jakaumat tulosi ilman varhainen vetäytyminen rangaistus. Voit kuitenkin ottaa verovapaita nostoja maksuistasi milloin tahansa.

Perinteinen IRA Peruuttamista koskevat Säännöt

Perinteinen IRA Jakaumat

Jos odotat kunnes olet vanhempi kuin ikä 59 1/2, et maksaa 10 prosenttia varhainen vetäytyminen rangaistus oman IRA., Jos olet vähentänyt perinteiset IRA-maksut, nostamasi rahat ovat veronalaisia. Jos et kuitenkaan saa vähennyskelpoisia maksuja, osa kotiutuksestasi on verovapaata.

Vaaditaan Vähintään Jakaumat (RMDs)

pääsääntöisesti, sinun täytyy alkaa nostaa rahaa perinteinen IRA, kun olet saavuttanut alkaa ikä. Koska muutokset Turvallista Toimia, on olemassa kaksi alkaa ikäisille harkita:

• alkaa ikä on 70 ½ niille, syntynyt 30. kesäkuuta 1949 tai sitä ennen.
• 1. heinäkuuta 1949 tai sen jälkeen syntyneillä aloitusikä on 72 vuotta.,

ensimmäinen peruuttaminen on tehtävä viimeistään 1. huhtikuuta jälkeen, vuosi sen jälkeen, kun olet saavuttanut alkaa ikä ja myöhemmät peruutukset on tehtävä viimeistään 31. joulukuuta kunakin vuonna. Jos minimisummaa ei nosteta, voi joutua maksamaan 50 prosentin suuruisen rangaistuksen summasta, joka olisi pitänyt nostaa.

Vaikka Perinteiset IRA peruuttaminen sääntöjen avulla voit viivyttää teidän ensimmäinen Vaaditaan Vähintään Jakelun IRA 1. huhtikuuta ensi vuonna, saatat haluta ota ensimmäinen jakelu ensimmäisenä vuonna olet oikeutettu., Näin vältyt ottamasta kahta jakoa seuraavan kalenterivuoden aikana.

erityissääntöä sovelletaan vuoteen 2020. CARES-lain mukaan verovelvollinen, joka tavallisesti joutuisi ottamaan RMD: n vuoden 2020 aikana, voi luopua RMD: stä.

joten, kuinka paljon sinun täytyy vetäytyä IRA: sta? IRA: n vetäytymissäännöt perustuvat elinajanodotteeseen. RMD kuluvan verovuoden on yhteensä IRA saldot lopussa edellisen verovuoden jaettu elinikä, joka perustuu ikäsi ja taulukot on esitetty Liitteessä B IRS Julkaisu 590-B., Sitten, voit ottaa koko RMD määrä tahansa yksi tai useita IRA tilejä. Kuten edellä on selitetty, jos et Peru vaadittua vähimmäismäärää, sinulle langetetaan 50% rangaistus. Jos sinulla on kuitenkin perusteltu syy olla nostamatta vähimmäismäärää, verottaja voi luopua rangaistuksesta.

Tärkeää: RMDs sovelletaan myös päteviä suunnitelmia kuten 401(k)s. Kuitenkin, jotkut päteviä suunnitelmia sallia aktiivisesti työskentelevät työntekijät, jotka työskentelevät niiden ohi alkaa ikä viiveen vähimmäisvaatimus jakaumat, että suunnitelma, kunnes he jäävät eläkkeelle, että yritys., Tällainen viive koskee vain kyseisen yhtiön suunnitelmaa, joten jos tämä koskee sinua, tarkista suunnitelman ylläpitäjältä, onko sinun otettava RMD pätevästä suunnitelmasta. Riippumatta, sinun täytyy alkaa ottaa perinteinen IRA nostot kun tulet alkaa ikä sekä muiden eläke-suunnitelmat, vaikka olet vielä töissä.

Varhainen Vetäytyminen Rangaistuksia Perinteinen IRAs

Voit saada jakaumat alkaen perinteinen IRA ennen ikää 59 1/2 maksamatta 10 prosenttia varhainen vetäytyminen rangaistus., Voit tehdä niin, yksi näistä ehdoista on voimassa:

• Sinulla on unreimbursed sairauskulut, että on enemmän kuin 7,5% AGI (Tämä raja-arvo koskee 2019 ja 2020, mutta nousee 10% 2021 vero-vuosi).
• voitonjako ei ole suurempi kuin työttömyysjaksosta johtuva sairausvakuutuskustannus.
• olet täysin ja pysyvästi vammainen.
• olet kuolleen IRA: n omistajan edunsaaja.
• jakaumat eivät ole enempää kuin koulutuskulusi.,
• Voit käyttää jakaumat ostaa, rakentaa tai rakentaa ensimmäinen kotiin (jopa $10,000).
• jakauma johtuu hyväksytyn suunnitelman VEROVIRASTOMAKSUSTA.
• jakelu on pätevä reserviläinen jakelu.
• saat voitonjaon muodossa annuiteetti, jolloin näitä ehtoja on noudatettava:
  • jakaumat on osa sarjaa, olennaisesti yhtä suuri uhkasakkoja yli elämäsi. Ne voivat olla myös teidän ja edunsaajanne yhteisen elämän yli.,
    Sinun täytyy käyttää jakelu menetelmä IRS hyväksyy, ja sinun on otettava vähintään yksi jakelu vuosittain.
  • Sinun täytyy jatkossakin tehdä näitä nostoja vähintään viisi vuotta ja kunnes olet vähintään vuotiaana 59 1/2.
• jakauma johtuu pätevästä syntymästä tai adoptiosta, ja jako tehdään joulukuun 31.päivän 2019 jälkeen (enintään 5 000 dollaria).,

Perinteinen IRA Peruuttaminen Säännöt Kuoleman Jälkeen,

Jos henkilö kuolee, kun on vielä rahaa heidän perinteinen IRA-tilin, tuensaajat:

• ei maksaa 10 prosenttia varhainen vetäytyminen rangaistus — vainajan iästä tai edunsaajien ikäisille ei ole väliä.
• maksaa veroja jakaumat jos vainaja olisi maksanut veroja jakaumat. Sillä ei ole väliä, että varat ovat perittyjä.

Jos vainaja oli perusta IRA, edunsaajien periä tällä perusteella. Niiden on käytettävä lomaketta 8606 jakelun verotettavan osan kuvaamiseksi.,

Jos perit IRA: n puolisoltasi, voit kohdella IRA: ta omana itsenäsi. Sen jälkeen voit lykätä vaaditun vähimmäisjakelun ottamista, kunnes saavutat aloitusikäsi (kuten edellä olevassa RMD-jaksossa kuvataan). Tämä vaihtoehto voi olla saatavilla myös muutamissa muissa erityistilanteissa: jos olet alle 10 vuotta decedentiä nuorempi, decedent alaikäinen lapsi, tai kroonisesti sairas tai vammainen.,

Jos et ole puoliso (eikä tehdä niistä tilanteista koskee sinua), sinun täytyy peruuttaa varoja perinyt IRA 10 vuoden kuluessa tilin omistajan kuoleman (tilin omistajat, joka kuoli 31. joulukuuta 2019). Tarkistaa säännöt peritty IRAs.

Roth IRA Peruuttaminen Säännöt Kuoleman Jälkeen,

Roth IRAs ovat eri peruuttaminen säännöt, jos ne periytyvät. Jos perit Roth IRA: n, voit nostaa rahat verovapaasti. Kuitenkin, IRA on ensin täytettävä viiden vuoden aikana välttää Roth IRA varhainen vetäytyminen rangaistus.,

Jos perit Rothin puolisoltasi, voit kohdella sitä omana itsenäsi. Sinun ei tarvitse tehdä vaadittuja nostoja elinaikanasi. Tämä vaihtoehto voi olla käytettävissä myös perinteisessä IRA-osiossa suoraan edellä kuvatuissa erityistilanteissa.

Kuitenkin, jos et ole vainajan puoliso tai et täytä jokin erityinen tilanteissa, sinun täytyy peruuttaa kaikki rahat perinyt IRA 10 vuoden kuluessa omistajan kuolemasta (tilin omistajat, joka kuoli 31. joulukuuta 2019). Tarkistaa säännöt peritty IRAs.,

Varhainen Vetäytyminen Rangaistus ja Vähennykset

Jos olet ihmettelevät, jos voit vaatia vähennystä on varhainen vetäytyminen rangaistus, vastaus on ei. 10 prosentin varhennettu nostorangaistus ei ole vähennyskelpoinen.

Etsitkö apua perinteisten vai Roth IRA: n Vetäytymissääntöjen ymmärtämiseen?

perinteisissä ja Roth IRA: n vetäytymissäännöissä on paljon sulateltavaa. Jos tarvitset apua vaihtoehtojesi ymmärtämisessä, asiantuntevat veroasiantuntijamme voivat auttaa.

varaa aika puhua yhden veroedun kanssa tänään.