Edut ja Haitat

Ehkä suurin potentiaalinen etu käyttää IRA on, että eläkkeelle suunnitelma varat eivät sisälly eniten taloudellista tukea laskelmat. Jos sama määrä rahaa on tallennettu Coverdell ESA: n tai § 529 huomioon, 5.64% sen arvo lasketaan vastaan taloudellista tukea vuosittain.

Toinen etu on, että käyttämättömiä varoja—jos pidetään IRA: n vasta eläkeiässä (vähintään 59 1/2)—ei peritä 10% vetäytyminen rangaistus., Roth IRA: n tapauksessa niistäkään ei peritä tuloveroa.

Tämä on vastoin 10% rangaistus (plus verot) kannetaan vastaan käyttämättömät § 529 tai Coverdell ESA varoja, kun ne on vedetty pois.

Haitat

On olemassa lukuisia haitat tämän strategian. Ehkä suurin menetys käytön IRA vuosittain eläkkeelle säästöjä. Käyttämällä eläkkeelle IRA säästää college maksaa sinulle mahdollisuuden käyttää sitä säästää tulevaisuutta., Koska eläkkeelle jääminen tulee paljon kalliimmaksi kuin korkeakouluopetus, tämä on keskeinen näkökohta.

toinen haitta on nostettujen varojen verotus. Perinteinen (omavastuu), IRA, koko peruutettu määrä sovelletaan Liittovaltion ja valtion tuloveroa. Roth IRA, kaikki varat, jotka ovat peruutettu yli ja sen jälkeen oman alkuperäisen maksuja verotetaan Liittovaltion ja valtion tasolla.

kun tätä verrataan 529 kohdan suunnitelmissa ja Coverdell ESAn suunnitelmissa sallittuihin verovapaisiin nostoihin, tämä voi merkitä huomattavaa rahanhukkaa.,

esimerkiksi, $20,000 verotettavaa peruuttaminen päteviä kulut joko tyyppi IRA saattaa helposti maksaa 5 000 dollaria veroja (olettaen 25% Liittovaltion ja 5% valtion vero). Tämä sama vetäytyminen § 529 tai Coverdell ESA huomioon olisi veroton.

Jos olet alle 59 1/2, nostaa rahaa IRA vaikuttaa myös sinun säätää bruttotuloista (AGI). Tämä voi mahdollisesti muuttaa veroprosenttiasi ja lisätä velkaa olevan veron määrää.