előnyök és hátrányok

talán az IRA használatának legnagyobb potenciális előnye, hogy a nyugdíjazási terv eszközei nem szerepelnek a legtöbb pénzügyi támogatási számításban. Ha egy fedezet vagy az 529-es szakasz számláján azonos összeget takarítanak meg, akkor értékének 5,64% – a számít minden évben pénzügyi támogatásnak.

további előny, hogy a fel nem használt pénzeszközök—ha az IRA—ban normál nyugdíjkorhatárig tartanak (legalább 59 1/2) – nem lesznek 10% – os visszavonási büntetés., Roth IRA esetében a jövedelemadó sem vonatkozik rájuk.

Ez ellentétben áll a 10% – os büntetéssel (plusz jövedelemadóval), amelyet a fel nem használt 529.szakasz vagy a Coverdell ESA alapok ellen vetnek ki, amikor visszavonják őket.

hátrányok

számos hátránya van ennek a stratégiának is. Talán a legnagyobb az IRA használatának elvesztése az éves nyugdíjmegtakarításokhoz. A nyugdíjas IRA megtakarítása a főiskolai költségekhez lehetőséget ad arra, hogy felhasználja a jövő megtakarítására., Mivel a nyugdíjazás sokkal költségesebb lesz, mint egy főiskolai oktatás, ez kulcsfontosságú szempont.

további hátrány a visszavont pénzeszközök adóztatása. Egy hagyományos (levonható) IRA-ban a teljes visszavont összeg szövetségi és állami jövedelemadó alá kerül. A Roth IRA-ban minden olyan pénzeszközt, amelyet az eredeti hozzájárulásán túl vagy felül vonnak vissza, szövetségi és állami szinten adóztatnak.

Ha ezt összehasonlítjuk az 529-es szakasz terveire és fedezetére engedélyezett adómentes kivonásokkal, az jelentős pénzpazarlást jelenthet.,

például egy $ 20,000 adóköteles visszavonás a minősített költségek bármelyik típusú IRA könnyen költsége $ 5,000 adók (feltételezve, hogy a 25% szövetségi és 5% állami adókulcs). Ugyanez a visszavonás az 529-es szakaszból vagy a Coverdell ESA-számláról adómentes lenne.

ha 59 1/2 alatt van, a pénz visszavonása az IRA-ból szintén befolyásolja a korrigált bruttó jövedelmet (AGI). Ez potenciálisan megváltoztathatja az adókulcsot, és növelheti az adó összegét, amivel tartozik.