Valuta tranzakciós jelentés (CTR)
mi az a valuta tranzakciós jelentés (CTR)
a valuta tranzakciós jelentés (CTR) egy banki űrlap, amelyet az Egyesült Államokban használnak a pénzmosás eseteinek megelőzésére. Ezt az űrlapot ki kell töltenie egy banki képviselőnek, aki olyan ügyféllel rendelkezik, aki 10 000 dollárnál nagyobb devizaügyletet kíván letétbe helyezni vagy visszavonni. Ez a bankszektor pénzmosás elleni (AML) felelősségének része.,
Key Takeaways
- a valutaváltási jelentés (CTR) a szabályozók számára minden olyan banki tranzakció bejelentésére szolgál, amely meghaladja a 10 000 dollárt.
- a CTR a pénzmosás elleni erőfeszítések része annak biztosítására, hogy a pénzt ne használják tiltott vagy szabályozott tevékenységekre.
- a bankok, kormányzati szervek vagy állami vállalatok mentesülnek a Ctr-k igénybevétele alól, ha nagy összegeket bonyolítanak le.
A Devizaügyleti jelentések megértése
a Banktitokról szóló törvény 1970-ben kezdeményezte a devizaügyleti jelentést., Azonban nem minden tranzakció nagyobb, mint $10,000 kell jelenteni a CTR. A legújabb jogszabályok bizonyos csoportokat “mentesített személyeknek” neveznek.”
a “mentesített személyek” három kategóriája:
- Az Egyesült Államok bármely bankja.
- szövetségi, állami vagy helyi önkormányzatok alá tartozó osztályok vagy ügynökségek, beleértve minden olyan szervezetet, amely kormányzati hatalmat gyakorol.,
- minden olyan vállalat, amelynek részvényeivel a NYSE, a Nasdaq és az amerikai Értéktőzsdén kereskednek (kivéve a feltörekvő vállalati piacon és a Nasdaq Small-Cap kibocsátási rovatában felsorolt részvényeket).
A Devizaügyleti jelentések története
amikor a CTR-t eredetileg végrehajtották, a bankpénztáros ítélete volt az egyetlen dolog, ami kevesebb, mint 10 000 dollár gyanús tranzakciót jelentett a bűnüldözésnek. Ez elsősorban annak köszönhető, hogy a pénzügyi ágazat aggodalmát fejezi ki a pénzügyi magánélethez való jog miatt., 1986.október 26-án a pénzmosási ellenőrzési törvény elfogadásával a pénzügyi magánélethez való jog megszűnt.
a törvény részeként a Kongresszus kijelentette, hogy a pénzügyi intézmény nem vonható felelősségre a gyanús tranzakciós információk bűnüldöző szerveknek történő kiadásáért. Ennek eredményeként a CTR következő verziójának gyanús tranzakció jelölőnégyzete volt a tetején. Ez 1996 áprilisáig volt érvényben, amikor bevezették a gyanús tevékenységről szóló jelentést (SAR). A CTR forma egykor hivatalosan forma 104; azonban, ez most forma 112.,
hogyan működnek jelenleg a Devizaügyleti jelentések
amikor egy bank több mint 10 000 dollárt érintő tranzakciót dolgoz fel, a legtöbb banki szoftver automatikusan létrehoz egy CTR-t elektronikusan, és automatikusan kitölti az adó-és egyéb Ügyféladatokat. CTRs 1996 óta tartalmaz egy opcionális jelölőnégyzetet tetején a bank alkalmazottja úgy véli, a tranzakció, hogy gyanús vagy csalárd a SAR.
a bank nem köteles tájékoztatni az Ügyfelet a $10,000 jelentési küszöbértékről, hacsak az ügyfél nem kéri., Az ügyfél elutasíthatja a tranzakció folytatását, ha tájékoztatást kap a CTR-ről, de ehhez a banki alkalmazottnak SAR-t kell benyújtania. Miután az ügyfél bemutatja vagy kéri, hogy vonja vissza több mint $10,000 pénznemben, a döntés, hogy továbbra is a tranzakciót csökkentés nélkül, hogy elkerüljék a bejelentés a CTR. Például, ha az ügyfél eredeti kérelmére lemond, és ehelyett ugyanazt a tranzakciót kéri 9999 dollárért, a bank alkalmazottjának meg kell tagadnia egy ilyen kérelmet, és folytatnia kell a tranzakciót, amint azt eredetileg a CTR benyújtásával kérték., Ezt a fajta kísérletet strukturálásnak nevezik, és szövetségi törvény bünteti mind az ügyfél, mind a banki alkalmazott ellen. A 10.000 dolláros küszöb alatti szokásos ügyletek szintén felkelthetik az ellenőrzést és a SAR bejelentését.
