I datori di lavoro spesso si chiedono se dovrebbero offrire 401 (k) contributi corrispondenti ai loro dipendenti e, in caso affermativo, quanto. Non c’è una risposta giusta, ma abbiamo raccolto ciò che devi sapere come datore di lavoro sui contributi del datore di lavoro.

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• Come funziona una partita 401(k)?
• Vantaggi di un 401(k) Partita datore di lavoro
• Qual è la media 401 (k) Partita?
• Qual è la corrispondenza massima del datore di lavoro?,
• Altro 401(k) Datore di lavoro Partita Regole e considerazioni
• 401(k) Datore di lavoro Partita Comunicazione
• L’ideale 401(k) Partita

Come funziona un 401 (k) Partita lavoro?

Quando un’azienda offre una corrispondenza datore di lavoro 401(k), significa che il datore di lavoro corrisponderà una percentuale dei contributi 401(k) dei propri dipendenti, di solito fino a una certa percentuale del loro stipendio., Un tipico 401 (k) corrispondenza datore di lavoro potrebbe essere tra il 3% e il 6% dello stipendio di un dipendente, nel qual caso il dipendente riceverebbe un contributo del 6% del loro stipendio dal loro datore di lavoro dopo aver contribuito 6% se stessi.

Ci sono anche variazioni che possono dare al datore di lavoro una maggiore flessibilità nel modo in cui contribuiscono ai conti dei dipendenti. Quando si pensa a un tasso complessivo datore di lavoro partita, un fattore importante da considerare è come il vostro stile partita si adatta con i vostri obiettivi di business.,

Ci sono tre modi principali per implementare una partita datore di lavoro 401(k):

• Partita dollaro per dollaro: un datore di lavoro corrisponderà contributi dei dipendenti dollaro per dollaro fino a una certa percentuale del compenso totale del dipendente. Questo è recentemente diventato il più comune accordo datore di lavoro partita.1

• Stretch match: in una configurazione di contribuzione “stretch”, il datore di lavoro corrisponde al 50% dei contributi dei dipendenti fino a una certa percentuale del compenso totale del dipendente., Ad esempio, un datore di lavoro potrebbe fare una corrispondenza del 50% fino all ‘ 8% del compenso di un dipendente, per un contributo massimo totale del 4% dello stipendio del dipendente.

• Corrispondenza importo in dollari: in questo accordo, un datore di lavoro determinerà un importo in dollari impostato per contribuire a ciascun dipendente.

Determinare quale opzione utilizzare per il contributo del datore di lavoro informerà come funziona la tua partita e quale importo totale i tuoi dipendenti dovranno contribuire per ricevere la loro corrispondenza completa da te.,

Vantaggi di una partita datore di lavoro 401(k)

Per i datori di lavoro, una partita datore di lavoro 401(k) offre un forte vantaggio fiscale. Dal momento che 401 (k) partita dollari sono visti come compensazione, abbasseranno reddito imponibile di un datore di lavoro per l’anno, riducendo anche la loro responsabilità fiscale. Anche, quando si tratta di garantire il talento, 401(k) partita può aiutare i datori di lavoro si distinguono contro la concorrenza. Soprattutto nei casi in cui un potenziale noleggio sta prendendo in considerazione più di un’offerta, datore di lavoro partita potrebbe essere quello che punta le scale in una direzione rispetto all’altra.,

Più di qualsiasi altro beneficio finanziario, i dipendenti vogliono 401(k) corrispondenza dai loro datori di lavoro, con 72.5% preferendo datore di lavoro match rispetto ad altri benefici.1 C’è anche una forte correlazione tra i dipendenti che si dicono soddisfatti del loro piano a contribuzione definita (un tipo di piano pensionistico in cui dipendenti o datori di lavoro contribuiscono con denaro a conti individuali, come un 401(k) con la corrispondenza del datore di lavoro) e coloro che intendono rimanere con il loro attuale datore di lavoro.2

Qual è la media 401 (k) partita?

In 2019, il datore di lavoro medio 401(k) contributo partita era 4.7% dello stipendio.,3 Questo numero riflette un costante aumento delle partite medie del datore di lavoro dal 2011, quando la partita media era compresa tra 3% e 4%.

Una possibile ragione per questo potrebbe essere la concorrenza per il talento. Ciò è particolarmente evidente in settori o mercati in cui la concorrenza del lavoro è feroce; Microsoft, come esempio estremo dal mondo delle imprese aziendali, impegnata nel 2016 per corrispondenza metà dei contributi dei dipendenti fino ai limiti federali come un modo per mantenere i loro dipendenti migliori e attirare nuovi talenti lontano dalla concorrenza.2

Qual è la corrispondenza massima del datore di lavoro?,

Le partite del datore di lavoro vengono depositate sul conto 401(k) di un dipendente al lordo delle imposte. Sebbene non ci sia un limite specifico a quanto un datore di lavoro può abbinare il tasso di contribuzione di ciascun dipendente, esiste un limite totale per i contributi combinati in 401(k) di un individuo. Contributi combinati sia dal datore di lavoro e dipendente può essere non più di $58.000 o il 100% della compensazione, a seconda di quale è inferiore, per l’anno fiscale 2021.,

Altro 401(k) Datore di lavoro Match Regole e considerazioni

Al di là dei limiti annuali combinati per datore di lavoro e contributi dei dipendenti, datore di lavoro match contributi sono soggetti ad alcune ulteriori datore di lavoro discrezionale regole contributive. I test di non discriminazione richiedono che le partite del datore di lavoro superino il test Actual Contribution Percentage (ACP), che è progettato per vedere che i contributi versati ai dipendenti altamente compensati (HCEs) non superano i contributi versati ai dipendenti non altamente compensati (NHCEs) di oltre il 125%., Per ulteriori informazioni sui test ACP, rivedere questa risorsa dall’Internal Revenue Service.

Altre regole sui contributi discrezionali 401(k) consentono ai datori di lavoro una certa flessibilità nel modo in cui implementano una corrispondenza tra datori di lavoro. I datori di lavoro sono autorizzati a impostare un programma di maturazione per le partite datore di lavoro, il che significa che i dipendenti dovranno mettere in una certa quantità di servizio prima di essere idonei a raccogliere la partita piena datore di lavoro. Questo può assumere la forma di fino a 3 anni in un programma cliff vesting, o fino a 6 anni in un programma graded vesting., Infine, i datori di lavoro hanno la possibilità di richiedere un certo numero di ore lavorate in un anno o di richiedere che i dipendenti lavorino l’ultimo giorno dell’anno per qualificarsi per i contributi corrispondenti del datore di lavoro.

Considerazioni aziendali aggiuntive

• Per i dipendenti altamente compensati (HCEs), che per il 2021 è definito come un dipendente che guadagna più di $130.000, i contributi del datore di lavoro possono essere limitati.,

• L’imprenditore può impostare un “calendario di maturazione” per i propri dipendenti a ricevere i loro contributi corrispondenti, il che significa che l’azienda può decidere se i loro contributi corrispondenti sono dati al dipendente subito, o se è guadagnato dopo aver lavorato per un determinato periodo di tempo.

• I contributi del datore di lavoro ai conti dei dipendenti 401(k) sono considerati una spesa aziendale e possono aiutare a ridurre la bolletta fiscale della tua azienda.,

Considerazioni aggiuntive dei dipendenti

• I dipendenti devono essere consapevoli dei loro limiti di contribuzione in quanto riguardano una corrispondenza del datore di lavoro, nonché se esiste un programma di maturazione. Queste due cose possono aiutare un dipendente a massimizzare i contributi corrispondenti che ricevono dal loro datore di lavoro.

• I dipendenti dovrebbero anche essere consapevoli di come tali contributi corrispondenti possono essere persi—se il loro lavoro termina, ad esempio, volontariamente o involontariamente. I contributi versati dal dipendente sono sempre conferiti al 100% in ogni momento e non possono essere persi.,

* Alcune partite datore di lavoro si presentano sotto forma di azioni aziendali. Tuttavia, avere un portafoglio diversificato e una vasta gamma di investimenti è considerata una decisione saggia ed è praticata da molti esperti finanziari. Alcuni esperti raccomandano di mantenere non più del 5% al 10% delle attività totali in azioni aziendali.

401(k) Employer Match Communication

Ogni volta che apporti modifiche al tuo piano 401(k), inclusi eventuali aggiornamenti apportati al tuo employer match, il documento del piano deve essere aggiornato e le modifiche devono essere comunicate ai tuoi dipendenti., L’Internal Revenue Service (IRS) richiede a tutti i dipendenti idonei di ricevere una descrizione del piano di riepilogo, che descrive in modo semplice le specifiche del piano di pensionamento aziendale., Quando aggiungi o modifichi una corrispondenza con il datore di lavoro, un nuovo documento del piano di riepilogo includerà dettagli come:

• Data effettiva della nuova corrispondenza con il datore di lavoro

• Istruzioni per l’iscrizione

• Tassi di corrispondenza, incluse informazioni chiare su eventuali accordi di corrispondenza stirata che hai fatto

• Orari di maturazione, se applicabile

Il tuo consulente 401(k) Puoi anche chiedere al tuo consulente di aiutarti a comunicare eventuali aggiornamenti al tuo datore di lavoro durante le visite in loco e gli incontri one-to-one con i tuoi dipendenti.,

La partita ideale 401(k)

È un malinteso comune tra i dipendenti che dovrebbero risparmiare solo denaro nei loro conti 401(k) fino al tasso di corrispondenza impostato dal loro datore di lavoro. Se, ad esempio, si sceglie di seguire una corrispondenza del 6% dollaro per dollaro, alcuni dipendenti potrebbero interpretare che sia il marchio a cui dovrebbero mirare quando si tratta di determinare quanto risparmiano.

Secondo alcuni esperti del settore, tuttavia, i dipendenti dovrebbero risparmiare ancora di più per essere completamente pronti per la pensione—5% all’inizio della loro carriera, 10% in seguito e 15% man mano che si avvicinano alla pensione., Questo sta portando alcuni di quegli esperti-come l’autore di un National Bureau of Economic Research Study-a suggerire che una corrispondenza del 50% fino al primo 12% dello stipendio di un dipendente è una configurazione più ideale, in quanto motiva i dipendenti a risparmiare di più e raggiungere quell’obiettivo del 15% senza costare al datore di lavoro qualcosa di più di una2

In definitiva, puoi parlare con un consulente 401 (k) per discutere le tue opzioni quando si tratta di offrire una corrispondenza con il datore di lavoro., Mentre continui a pensare al giusto tasso di contribuzione per il tuo 401(k) datore di lavoro, ricorda che i tuoi contributi sono prima di tutto un vantaggio per i tuoi stimati dipendenti. Bilancia le medie e i dati del settore con i tuoi obiettivi sia per i tuoi dipendenti che per la tua azienda, e troverai un tasso di contribuzione adatto alle esigenze dei tuoi dipendenti e alle tue.

1 https://www.limeade.com/content/uploads/2016/12/Workplace-Well-Being_FINAL.pdf

3 https://www.cnbc.com/2019/06/10/this-is-the-average-401k-employer-match.html

4 https://www.wsj.com/articles/u-s-companies-have-a-new-401-k-fix-spend-more-1500283804?mod=trending_now_2

5 James J., Nel 2012 è stato pubblicato il primo album in studio della cantante,”The World”, pubblicato nel 2012. “I piccoli segnali cambiano le scelte di risparmio”, NBER Working Papers 17843, National Bureau of Economic Research, Inc.