Informazioni sui rapporti sulle transazioni valutarie

Il Bank Secrecy Act ha avviato il rapporto sulle transazioni valutarie nel 1970., Tuttavia, non tutte le transazioni superiori a $10.000 devono essere segnalate con un CTR. La legislazione recente ha identificato alcuni gruppi noti come ” persone esenti.”

Le tre categorie di “esenti” sono:

1. Qualsiasi banca negli Stati Uniti.
2. Dipartimenti o agenzie che rientrano nelle amministrazioni federali, statali o locali, comprese le organizzazioni che esercitano autorità governative.,
3. Qualsiasi società le cui azioni sono negoziate sul NYSE, Nasdaq e American Stock Exchange (escluse le azioni quotate sul mercato delle società emergenti e sotto la voce Nasdaq Small-Cap Issues).

Cronologia dei rapporti sulle transazioni valutarie

Quando il CTR è stato inizialmente implementato, il giudizio di un cassiere bancario era l’unica cosa che avrebbe portato a una transazione sospetta inferiore a $10,000 segnalata alle forze dell’ordine. Ciò era dovuto principalmente alla preoccupazione del settore finanziario per il diritto alla privacy finanziaria., Il 26 ottobre 1986, con il passaggio della legge sul controllo del riciclaggio di denaro, il diritto alla privacy finanziaria cessò di essere un problema.

Come parte della legge, il Congresso ha dichiarato che un istituto finanziario non può essere ritenuto responsabile per il rilascio di informazioni transazionali sospette alle forze dell’ordine. Di conseguenza, la prossima versione del CTR aveva una casella di controllo delle transazioni sospette in alto. Questo è stato in vigore fino all’aprile 1996, quando è stato introdotto il rapporto sulle attività sospette (SAR). Il modulo CTR una volta era ufficialmente form 104; tuttavia, ora è form 112.,

Come funzionano attualmente i rapporti sulle transazioni valutarie

Quando una banca elabora una transazione che coinvolge più di $10.000, la maggior parte dei software bancari creerà automaticamente un CTR elettronicamente e inserirà automaticamente le informazioni fiscali e altre informazioni sui clienti. CTRs dal 1996 includono una casella di controllo opzionale nella parte superiore del dipendente della banca ritiene che la transazione sia sospetta o fraudolenta utilizzando il SAR.

Una banca non è obbligata a comunicare a un cliente la soglia di segnalazione di $10.000 a meno che il cliente non lo richieda., Un cliente può rifiutare di continuare la transazione dopo essere stato informato del CTR, ma ciò richiederebbe al dipendente della banca di presentare una SAR. Una volta che un cliente presenta o chiede di prelevare più di $10.000 in valuta, la decisione di continuare la transazione deve continuare senza riduzione per evitare il deposito di un CTR. Ad esempio, se un cliente rinnega la sua richiesta iniziale e richiede invece la stessa transazione per $9,999, il dipendente della banca dovrebbe negare tale richiesta e continuare la transazione come originariamente richiesto presentando un CTR., Questo tipo di tentativo è noto come strutturazione ed è punibile dalla legge federale sia contro il cliente che contro il dipendente della banca. Le transazioni abituali appena sotto la soglia di $10,000 possono anche attirare il controllo e il deposito di una SAR.