Se lavori per una scuola pubblica o qualche tipo di organizzazione senza scopo di lucro, potresti avere accesso a un piano 401(a) o 403(b). Entrambi sono veicoli di risparmio di pensione che offrono importanti agevolazioni fiscali. Tuttavia, sono strutturati in modo un po ‘ diverso. Definiremo entrambi i piani, oltre a spiegare i pro ei contro di ciascuno. Possiamo anche aiutarti a trovare un consulente finanziario che ti aiuti a creare una tabella di marcia personalizzata per la pianificazione della pensione.,

Che cos’è un piano 401(a)?

Un piano 401(a) è un tipo di piano di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro che funziona in modo simile a un piano 401(k). La differenza principale è che le aziende private in genere sponsorizzano 401(k)s. Nel frattempo, agenzie governative, istituzioni educative e non profit in genere sponsorizzano 401 (a) piani.

Inoltre, gli sponsor del piano 401(a) godono in genere di un maggior grado di controllo nella struttura del piano. Ad esempio, un datore di lavoro decide sui requisiti di ammissibilità., Nella maggior parte dei casi, i datori di lavoro rendono obbligatorio per i dipendenti idonei di iscriversi in modo che i dipendenti possono risparmiare per la loro pensione e usufruire di incentivi fiscali.

L’IRS rende obbligatorio per i datori di lavoro di contribuire ai propri dipendenti’ 401(a) piani. Questa regola si applica anche se lo sponsor decide di rendere facoltativi i contributi dei dipendenti.

I datori di lavoro decidono anche il calendario di maturazione e la struttura dei contributi. Un datore di lavoro può decidere di rinviare una percentuale fissa dello stipendio o dello stipendio di ciascun dipendente nel suo piano corrispondente., Il tasso può essere impostato per la vita del piano, oppure il datore di lavoro può consentire ai dipendenti di cambiarlo in un punto specifico durante l’anno.

Ma al di là della meccanica di un piano 401(a), il veicolo di risparmio gode anche di un trattamento fiscale simile al piano 401(k).

Benefici fiscali dei piani 401(a)

Quando investi in un piano 401(a), contribuisci in dollari ante imposte. Questo significa che il datore di lavoro deduce il contributo dal vostro stipendio prima zio Sam prende un grosso taglio. Di conseguenza, riduce efficacemente il reddito imponibile., Inoltre, si può beneficiare di crediti d’imposta in base ai contributi per l’anno.

A seconda del tuo datore di lavoro, puoi scegliere tra una gamma di opzioni di investimento a cui contribuire. Questi in genere includono azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento che le imprese di investimento stabilite gestiscono. Mentre il vostro denaro rimane nel piano, cresce esentasse. Quindi, a differenza del tuo conto di intermediazione standard, lo zio Sam non tasserà gli interessi, i dividendi o le plusvalenze ogni anno.

Tuttavia, si dovrà regolare imposta sul reddito quando si effettuano prelievi qualificati. Generalmente si può fare questi una volta raggiunta l’età 59.5., In caso contrario, ci si deve un 10% di penalità di prelievo anticipato in aggiunta alle imposte sul reddito sulla quantità. L’IRS può risparmiare dalla pena di ritiro anticipato se hai usato il denaro per alcune emergenze mediche inaspettate.

Alcuni datori di lavoro possono anche offrire un piano 403(b) al netto delle imposte.

401(a) Limiti di contribuzione

Per il 2020, il limite di contribuzione per un piano 401(a) è pari a $57.000. Si sale a $58.000 nel 2021. Questo limite si applica ai contributi totali che tu e il tuo datore di lavoro fate., Ma se fai meno del limite di contributo, l’IRS ti permetterà solo di contribuire fino all’importo totale del tuo stipendio.

Ciò significa che se hai fatto $45.000 nel 2020, questo è quanto tu e il tuo datore di lavoro potete contribuire al tuo 401(a) per l’anno, anche se è inferiore al limite di 5 57.000. Certo, avresti bisogno della maggior parte della tua paga per coprire le spese di soggiorno. Indipendentemente da ciò, il limite di contributo per qualsiasi partecipante 401(a) è generalmente elevato rispetto ad altri tipi di piani.

Che cos’è un piano 403 (b)?,

Un piano 403(b) è un piano pensionistico con agevolazioni fiscali tipicamente riservato ai dipendenti delle scuole pubbliche e alle organizzazioni 501(c)(3). Di seguito sono riportati esempi dei tipi di organizzazioni che possono offrire un 403(b):

• Scuole pubbliche
• Organizzazioni ospedaliere cooperative
• 501(c)(3) organizzazioni esenti da imposte
• Istituzioni religiose

Gli sponsor dei piani 403(b) decidono i requisiti di ammissibilità per il piano., L’IRS generalmente li limita a stabilire conti come uno dei seguenti, tuttavia:

• Contratto di rendita con una compagnia di assicurazioni
• Conto di custodia che investe in fondi comuni di investimento
• Conto del reddito di pensione investire in rendite o fondi comuni di investimento per i dipendenti delle organizzazioni religiose

Ancora, la maggior parte dei menu D’altra parte, 401 (a) opzioni di piano in genere includono per lo più investimenti in fondi comuni.,

A seconda della tolleranza al rischio e degli obiettivi finanziari, potresti preferire l’uno all’altro. Ma non ci sono due piani creati uguali. La scelta dipende in parte da quale offre gli investimenti che ritieni siano giusti per te, dato che il tuo datore di lavoro offre sia un piano 401(a) che 403(b) come opzioni.

Benefici fiscali di 403(b) Piani

In termini di trattamento fiscale, a 403(b) funziona in modo simile a a 401(a). Si effettua contributi al lordo delle imposte, e il vostro denaro cresce esentasse. Tuttavia, si dovrà regolare imposta sul reddito sui prelievi ammissibili. Puoi anche fare questi all’età di 59,5 anni., Si applica la regola del prelievo anticipato del 10%.

403(b) Limiti di contribuzione del piano

Le regole di contribuzione del piano 403(b) possono diventare piuttosto complesse, quindi è utile avere una ripartizione. Secondo le regole IRS, i dipendenti possono contribuire fino a $19.500 in “differimenti elettivi” verso i loro conti 403(b) in 2020. Si può contribuire fino a $19.500 nel 2021 pure.

I differimenti elettivi si riferiscono ai soldi prelevati dal tuo stipendio o stipendio e inseriti nel piano. Se il tuo datore di lavoro contribuisce al tuo piano, può contribuire fino a un extra di $37.000 in “aggiunte annuali.,”Questo solleva il limite a $57.000 per il 2020. Ma se hai limitato i tuoi rinvii elettivi e hai almeno 50 anni, puoi apportare ulteriori contributi “catch-up” per un valore di $6,500 nel 2020.

Tuttavia, se si effettua meno del limite di aggiunte annuali ($57.000 per il 2020), il massimo è uguale al compenso annuo totale. Ad esempio, se hai fatto $45.000 nel 2020, questo è il massimo che tu e il tuo datore di lavoro potete contribuire al tuo piano per l’anno.

In poche parole: I tuoi limiti massimi di contributo equivalgono ai tuoi guadagni annuali totali.,

Il tuo piano potrebbe anche consentire la regola di recupero “15 anni”. Se hai lavorato per il tuo datore di lavoro per almeno 15 anni e i tuoi contributi annuali medi erano inferiori a 5 5.000 durante quegli anni, potresti contribuire con un ulteriore $3.000 all’anno limitato a $15.000 per tutta la vita. E se hai almeno 50 anni, puoi approfittare di entrambi i tipi di contributi” catch-up”.

Ma assicurati di controllare il tuo piano per vedere se consentono questo ulteriore contributo di recupero. Se è così, assicurati anche di essere a conoscenza delle regole dietro di esso.,

Il Takeaway

In definitiva, 401(a) e 403(b) piani funzionano allo stesso modo. Le principali differenze si trovano in chi è idoneo a iscriversi in ciascuno, nonché il piano di progettazione di quello (s) che un datore di lavoro capita di offrire. Gli sponsor dei piani 401(a) generalmente rendono obbligatorio per i lavoratori idonei iscriversi al piano, ma contribuiscono anche ai piani dei loro dipendenti. Nella maggior parte dei casi stabiliscono anche modelli di contribuzione. 403 (b) i piani in genere rendono questa fase volontaria., Tuttavia, aspetti specifici, come le opzioni di investimento, dipendono esclusivamente dalla discrezione del datore di lavoro. In ogni caso, dovresti esaminare quale scelta ti sembra più vantaggiosa in base ai tuoi obiettivi finanziari e alla tolleranza al rischio.

Suggerimenti per la vostra pensione

• La vostra strategia di pensionamento coinvolge più di un semplice piano di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro. È inoltre possibile fattore di prestazioni di sicurezza sociale. Per aiutarti a scricchiolare i numeri reali, abbiamo sviluppato il miglior calcolatore di pensionamento in giro.,
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