Rapporti di margine

I rapporti di margine esaminano quanto efficacemente un’azienda trasforma i ricavi delle vendite in profitti. Ecco una semplice suddivisione di tre rapporti di margine comuni: margine di profitto lordo, margine di profitto operativo e margine di profitto netto.

Margine di profitto lordo

Il margine di profitto lordo è in genere il primo rapporto di redditività calcolato dalle aziende., Misura quanto reddito di vendita una società ha lasciato dopo che copre il costo dei beni venduti (INGRANAGGI). Questa cifra è nota come margine di profitto lordo di una società.

Puoi calcolare il margine di profitto lordo della tua azienda con la formula seguente. Le cifre iniziali necessarie per completare la formula dovrebbero essere disponibili sul conto economico della tua azienda.

Profitto lordo ÷ Entrate (aka vendite nette) = Margine di profitto lordo %

Un margine di profitto lordo più alto indica che hai più soldi rimasti per coprire le spese operative, le tasse, gli ammortamenti e altri costi aziendali., Può anche comportare profitti finali più elevati per proprietari e azionisti.

Margine di profitto operativo

Una volta calcolato il rapporto di profitto lordo, è possibile utilizzare la figura per aiutare a trovare il profitto operativo. L’utile operativo, o utile prima di interessi e imposte (EBIT), prende il profitto lordo e detrae le spese operative. Queste spese possono includere commissioni, spese amministrative e altri costi generali.

L’utile operativo di una società rivela quante entrate sono rimaste dopo aver coperto sia gli INGRANAGGI che le spese operative., Il margine di profitto operativo mostra la percentuale di ricavi che rimane una volta che questi costi vengono detratti dalle vendite nette.

Puoi calcolare il margine di profitto operativo della tua azienda utilizzando la formula seguente. Anche in questo caso, entrambe le cifre iniziali necessarie per i calcoli possono apparire sul conto economico della vostra azienda.

Operating Profit ÷ Revenue (aka Net Sales) = Margine di profitto operativo %

Se la vostra azienda mostra un margine di profitto operativo basso (soprattutto se il margine di profitto lordo è sano), potrebbe essere un segno che si sta spendendo troppo sui costi operativi.,

Margine di profitto netto

Come un piccolo imprenditore, la misura di redditività che può importare di più per voi è il rapporto di margine di profitto netto della vostra azienda. Rivela quanto denaro guadagna la tua azienda si fa strada verso la linea di fondo.
In particolare, il margine di profitto netto mostra la percentuale di profitto che la tua azienda mantiene dalle sue entrate di vendita dopo che tutte le spese (operative e non operative) sono state pagate.

Ecco la formula che puoi utilizzare per calcolare il margine di profitto netto della tua azienda. Controllare il conto economico per le cifre iniziali è necessario collegare l’equazione.,

Net Income ÷ Revenue (aka Net Sales) = Net Profit Margin %

Un alto margine di profitto netto indica in genere una società che sta operando con successo. La tua azienda sta facendo un buon lavoro di gestione dei costi e dei prezzi dei suoi beni o servizi.

Rapporti di rendimento

Rapporti di rendimento mostrano se un business genera un profitto per i suoi proprietari o azionisti. Due dei rapporti di rendimento più comuni che le aziende calcolano sono return on Assets (ROA) e return on equity (ROE).,

Return on Assets

Il return on assets della tua azienda, chiamato anche return on investment, è incentrato sull’efficienza. Indica quanto è buona la tua azienda a trasformare i suoi investimenti in un profitto. In altre parole, ROA misura quanto successo la vostra azienda utilizza le risorse a sua disposizione per migliorare la sua linea di fondo.

I gestori finanziari possono calcolare il ROA in diversi modi. Una semplice formula utilizzata per trovare il rendimento delle attività della tua azienda è di seguito.,

Net Income ÷ Total Assets = Return on Assets %

Un ROA elevato può indicare che la tua azienda può guadagnare in modo efficiente utilizzando le sue attività disponibili.

Return on Equity

Gli investitori in un’azienda potrebbero essere più interessati ai calcoli del return on equity rispetto ad altre metriche finanziarie. ROE mostra quanto bene una società può utilizzare gli investimenti degli azionisti per generare profitti. È una misura del ritorno di un azionista sul suo investimento.

È possibile calcolare il ritorno sul capitale di una società utilizzando la formula seguente., La cifra di reddito netto può essere trovato sul conto economico. Il patrimonio netto dell’azionista può essere disponibile sul bilancio della tua azienda.

Net Income ÷ Average Shareholder’s Equity = Return on Equity %

Il ROE viene spesso utilizzato per valutare la gestione aziendale. Un ROE basso può indicare che la gestione sta facendo un pessimo lavoro nell’utilizzare i fondi dei suoi investitori per generare un rendimento.

Perché i rapporti di redditività contano

Ogni azienda si occupa di realizzare un profitto., Come proprietario o azionista, il modo più semplice per capire se una società sta generando una linea di fondo sano è quello di rivedere i suoi rapporti di redditività.

Perché i rapporti di redditività sono utili?

• I rapporti di redditività possono attrarre nuovi investitori. Gli investitori vogliono sapere che una società ha il potenziale per trasformare un profitto sano prima di investire qualsiasi denaro in esso. Rivedere i rapporti di redditività di un’azienda è un modo semplice per analizzare se un’azienda sta eseguendo bene in quella zona.,
• È possibile confrontare le prestazioni della vostra azienda con i concorrenti. Come una startup o una piccola impresa, si potrebbe non guadagnare la stessa quantità di reddito come un business più consolidata nel vostro settore. I guadagni della tua azienda potrebbero non essere nemmeno vicini. Eppure, confrontando i rapporti di redditività(aka percentuali), si può vedere come le misure di business fino ad altri. Guadagnare meno soldi di un’altra società non significa automaticamente che la tua attività sia meno redditizia.
• I rapporti finanziari possono aiutare a scoprire le aree della tua azienda che hanno bisogno di lavoro., Mentre è importante tenere traccia dei rendiconti finanziari di base della tua azienda, questi numeri da soli potrebbero non raccontare l’intera storia. Quando si aggiungono i rapporti di redditività, è possibile scoprire se la vostra azienda esegue con efficienza in aree specifiche. Ad esempio, se si scopre che il margine di profitto lordo sta diminuendo nel tempo, potrebbe indicare che è necessario ottenere il costo delle merci vendute sotto controllo.

Come migliorare i rapporti di redditività

I rapporti di redditività possono aiutarti a misurare il benessere finanziario della tua azienda., Se non ti piacciono le metriche finanziarie rivelate da questi rapporti, ecco cinque strategie che puoi utilizzare per cercare di aumentare i profitti della tua azienda.

1. Taglia servizi e prodotti non redditizi dalla tua linea. In generale, è meglio concentrarsi sui servizi e sui prodotti che generano i profitti più alti per la tua attività.
2. Ridurre l’inventario. Quando si riduce il lento movimento dei prodotti, può avere il vantaggio di ridurre il vostro inventario., Meno soldi legati nell’inventario più vecchio possono liberare denaro da investire in altre aree della tua attività.
3. Aumenta i tuoi prezzi. Aumentare i prezzi può potenzialmente aumentare i profitti, ma il processo è complicato. Prima di aumentare i prezzi su tutta la linea, considera di iniziare con un test su alcuni prodotti o servizi.
4. Costi inferiori. La tua azienda potrebbe generare un sacco di vendite, ma se le tue spese sono elevate, può ridurre i margini di profitto. Ci sono numerosi modi per tagliare i costi., È possibile negoziare prezzi migliori con i fornitori o acquistare forniture altrove. Potresti considerare di trasferire la tua sede o di affittare lo spazio inutilizzato nel tuo magazzino a qualcun altro. Le possibilità sono praticamente infinite.
5. Attirare nuovi clienti. In generale, è più facile (e più conveniente) mantenere i clienti che hai già. Ma se gestisci attentamente il processo, espandere il tuo mercato potrebbe dare alla tua azienda una spinta nel reparto vendite., Inoltre, se hai recentemente aumentato i prezzi, potrebbe essere più facile convincere i nuovi clienti a pagare i costi più elevati.

Ultima parola: Rapporti di redditività

Anche se non sei in una fase della tua attività in cui stai cercando investitori, il monitoraggio dei rapporti finanziari può essere utile. Ma i rapporti possono ingannarti se non esegui regolarmente questi calcoli.

Immagina una società di pool, ad esempio. Questo particolare rivenditore probabilmente otterrebbe risultati molto diversi se eseguisse i calcolatori del rapporto di redditività prima e dopo la stagione estiva.,

La soluzione migliore è tenere traccia della redditività nel tempo. Va bene iniziare con una piccola serie di report, ma eseguirli a intervalli regolari (ad esempio, mensili, trimestrali, ecc.). Quindi, man mano che la tua attività cresce, puoi aggiungere ulteriori report, sperando di acquisire maggiori conoscenze per migliorare la tua attività in futuro. Puoi anche assumere un professionista per eseguire questi calcoli per te e aiutarti ad analizzare il modo migliore per reagire ai risultati che scopri.

Infine, ricorda che la redditività della tua azienda non è l’unica cifra che dovresti monitorare come proprietario di una piccola impresa., È anche saggio monitorare i tuoi punteggi di credito aziendale. Nav lo rende facile da tenere d’occhio il vostro business rapporti di credito e punteggi. È possibile accedere sia gratuitamente quando si registra per un account Nav.