あなたがそれにいる間、受益者のフォームがあまりにも読み取り方 ほとんどの場合、”per stirpes”指定または”per capita”指定のいずれかにデフォルト設定されます。 これら二つの指定の違いを知ることは、署名しているフォームがデフォルトになっていることを理解して、必要に応じて上書きできるようにすること

両方の指定は、あなたの受益者のいずれかがもはや生きていない場合に何が起こるかを参照してください。, Stirpesごとの指定は、あなたのIRAの受益者のいずれかが死亡している場合、故人の子供たちは彼または彼女のシェアを受け取ることを意味します。 息子と娘––あなたはあなたのIRAの受益者50/50を分割した人にあなたは二人の子供を持って想像してみてください。 娘三人の娘と息子さんは。 あなたの死で、あなたの子供があなたを生き残らなければ、あなたの三つの孫娘はあなたの娘のIRAの50％のシェア（それぞれ16.67％）を受け取るでしょう。 あなたの二人の孫は、IRAのあなたの息子の50％（それぞれ25％）を受け取ることになります。, あなたの息子が相続人を持っていなかった場合、全体のバランスはあなたの娘または彼女の相続人に行くことに注意してください。

一人当たりの指定は、直線に沿って見えません。 むしろ、それは残りの受益者を平等に扱おうとします。 上記のシナリオでは、あなたの息子と娘があなたをpredeceased場合、一人当たりの下であなたの五孫はあなたのIRAの等しい20％を受け取ることになります。

これらはちょうど二つの具体的な例です。, 受益者の名前を付ける方法はたくさんありますが、あなたの意図を達成する方法で受益者に名前を付けることを確実にするために、あなたの不動産

なぜあなただけのこの全体の受益者のフォームを回避し、あなたの受益者に名前を付けることができないのですか？ あなたはできますが、あなたの不動産は、法律の下で人とはみなされていないため、受益者は、彼らがIRAからの分布を伸ばすことができますどのくらい, 彼らは貴重な課税繰延成長を失うことになります十年にわたって分布を伸ばすことはできません。 見直しの受益者と財務アドバイザーたしたものであることを確認しくはお客様が意図があるように思う。

ハーリ-パルム、CFA、CFP®
最高執行責任者
最高コンプライアンス責任者