장점과 단점

아마도 가장 큰 잠재력을 활용하여는 아래는 은퇴 자산 계획에 포함되지 않은 대부분의 재정 지원을 계산합니다. Coverdell ESA 또는 Section529 계좌에 동일한 금액의 돈이 저장되면 매년 그 가치의 5.64%가 재정 보조에 대해 계산됩니다.

또 다른 장점은 사용하지 않는 자금—경우에서 개최된 아이라 은퇴할 때까지 나이(적어도 59 1/2)—will not be subject to10%탈퇴 penalty., 로스 IRA 의 경우,그들은 소득세의 대상이되지 않습니다,하나.

이에 대비 10%벌금을(플러스 소득세)에 대해 부과되는 사용하지 않는 섹션 529 또는 Coverdell ESA 자금을 때만 가능합니다.

단점

이 전략에도 수많은 단점이 있습니다. 아마도 가장 큰 것은 연간 퇴직 저축에 대한 IRA 사용의 손실 일 것입니다. 대학을 위해 저축하기 위해 은퇴 IRA 를 사용하면 미래를 위해 저축하기 위해 그것을 사용할 수있는 기회가 생깁니다., 은퇴는 대학 교육보다 훨씬 비용이 많이들 것이기 때문에 이것이 핵심 고려 사항입니다.

또 다른 단점은 철회 된 자금에 대한 과세가 될 것입니다. 전통적인(공제)IRA 에서 철회 된 전체 금액은 연방 및 주 소득세의 적용을받습니다. Roth IRA 에서 귀하의 원래 기부금 이상으로 인출 된 모든 자금은 연방 및 주 차원에서 과세됩니다.

이에 비해에 대한 세금 인출에 대해 허용되는 섹션 529 계획 및 Coverdell ESA 의 이 나타낼 수 있는 상당한 돈을 낭비입니다.,

예를 들어,$20,000 과세 철수를 위한 자격을 갖춘 경비에서 하나 형식의 아이라도 쉽게 비용$5,000 세금(가정 25%는 연방 및 5%주세율). 섹션 529 또는 Coverdell ESA 계정에서이 같은 인출은 면세 될 것입니다.

59 1/2 미만인 경우 IRA 에서 돈을 인출하면 조정 총소득(AGI)에도 영향을 미칩니다. 이것은 잠재적으로 귀하의 세금 브래킷을 변경하고 귀하가 빚지고있는 세금의 양을 증가시킬 수 있습니다.