Wat Is een 529 spaarplan?

volgens een onderzoeksrapport van CollegeBoard.org, voor het schooljaar 2020 tot 2021, de kosten van het bijwonen van een openbare universiteit voor een in-state student was ongeveer $10.560, inclusief collegegeld en vergoedingen. Voor studenten buiten de staat zijn de kosten bijna verdrievoudigd, $27.020. Een jaar op een particuliere universiteit gemiddeld nog meer: $ 37.650. Gezinnen moeten zo snel mogelijk zoveel mogelijk sparen om de stijgende onderwijskosten voor te zijn.,

genoemd naar de sectie van de Internal Revenue Service (IRS) code die ze heeft opgesteld, 529 spaarplannen, zijn een van de beste manieren van het land om te sparen voor uitgaven voor Hoger Onderwijs. Deze gekwalificeerde collegegeld plannen maken federale tax-free terugtrekking van de inkomsten en het potentieel voor belastingaftrek, die kunnen helpen gezinnen veroorloven de snel stijgende kosten van de universiteit.

een primair voordeel van 529 plannen is de hoge bijdragelimiet. Elke staat heeft zijn eigen 529 plan en stelt zijn eigen regels voor het plan, zodat de maximale bijdrage niveaus variëren van land tot land., Typisch, 529 grenzen zijn hoog genoeg dat de meeste zullen nooit zorgen te maken over het raken van het plafond, maar degenen die overwegen het bijwonen van een particuliere universiteit zou kunnen moeten besparen een aanzienlijke hoeveelheid geld.

Hoe werkt een 529-Plan

een 529-plan stelt investeerders in staat om geld te sparen en te laten groeien voor rekening van een begunstigde, zoals een kind, kleinkind, nichtje, neef of zelfs voor zichzelf. Het geld groeit belastingvrij en kan belastingvrij worden ingetrokken, op voorwaarde dat het wordt gebruikt voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven. Deze omvatten collegegeld en vergoedingen; bepaalde elektronica, zoals een computer; boeken en klaslokaal apparatuur; en sommige kamer en kost.,

Plandistributies die worden gebruikt om te betalen voor items die geen gekwalificeerde onderwijskosten zijn, worden belast en onderworpen aan een vergoeding van 10%, met uitzonderingen voor omstandigheden zoals overlijden en invaliditeit.er zijn twee hoofdtypen van 529 plannen: vooruitbetaalde collegeplannen, waarbij de houder van de regeling vooraf betaalt voor het collegegeld en het collegegeld van de begunstigde aan een specifieke school, en spaarplannen, die fiscale beleggingsvehikels zijn die vergelijkbaar zijn met individuele pensioenrekeningen (iras).

Hoe worden 529 Bijdrageplafonds vastgesteld?,

om volgens de federale regels als een 529-regeling te worden aangemerkt, mogen de saldi van de regeling niet hoger zijn dan de verwachte kosten van de uitgaven voor gekwalificeerd onderwijs van een begunstigde. De algemeen aanvaarde richtlijn is dat deze limiet vijf jaar collegegeld, kamer, en board aan de duurste college in de Verenigde Staten.

Dit richtsnoer maakt limieten voor de investeringsbijdrage vrij hoog, hoewel elke staat individueel mag interpreteren wat vijf jaar kosten van gekwalificeerd onderwijs betekent. Daarom geldt voor elke staat een ander bijdrageplafond., Potentiële contribuanten kunnen de 529 limieten van hun Staten controleren om specifieke investeringsplafonds te bepalen.

staatsspecifieke Bijdragegrenzen

Het 529-plan van elke staat voorziet in een maximumbijdrage van ten minste $235.000 per begunstigde. Georgia en Mississippi hebben de laagste maximale balans limieten op $ 235.000, gevolgd door North Dakota op $ 269.000., Op de high-end, staten zoals Idaho, Louisiana, Michigan, en Washington, evenals het District of Columbia, hebben maximale limieten van $500.000. Pennsylvania ’s limiet is $ 511.758, South Carolina’ s en New York ’s zijn beide $520.000, en Californië’ s is $529.000. Zodra dit punt is bereikt, worden Eventuele bijdragen aan de rekening niet geaccepteerd en worden deze teruggestort aan de belegger.

deze bijdragelimieten gelden voor elke begunstigde., Bijvoorbeeld, in Georgië, dat een maximale bijdrage van $ 235.000 heeft, zou een set ouders die $200.000 bijdragen voor een begunstigde en een set grootouders die ook $200.000 bijdragen aan dezelfde begunstigde niet worden toegestaan.

Bijdragemaxima gelden over het algemeen niet voor alle staten. Een investeerder die in de ene staat het maximum bereikt, zou waarschijnlijk in aanmerking komen om meer geld bij te dragen in het plan van een andere staat. Om veilig te zijn, individuen moeten controleren met plan beheerders eerst om ervoor te zorgen dat dit is toegestaan.

limiet voor het terugbetalen van studieleningen

onder de SECURE Act van 2019 kunt u ook een 529-plan gebruiken om tot $10.000 van uw bestaande studielening af te betalen. Merk op dat deze $10.000 limiet een cumulatieve levensduurlimiet is.

schenkingsbelasting overwegingen

buiten een 529-regeling zouden bijdragen van meer dan $15.000 per jaar aan een individu aanleiding geven tot de schenkingsbelasting., Er is echter een uitzondering gemaakt voor bijdragen in het kader van een plan 529. Een grootouder kan bijvoorbeeld een eenmalige forfaitaire bijdrage van $75.000 aan het plan geven, met dien verstande dat het vijf jaar aan giften zou dekken. Zolang die persoon niet meer bijdraagt in de komende vijf jaar, zijn er geen fiscale gevolgen.

wie kan bijdragen aan een 529 Plan?

Iedereen kan bijdragen aan een 529 plan-account en iedereen een naam geven als begunstigde. Ouders, grootouders, tantes, ooms, stepparenten, echtgenoten en vrienden mogen allemaal bijdragen namens een begunstigde. Hoewel er geen inkomensbeperkingen zijn voor de bijdrager, geldt het maximumpremielimiet voor de begunstigde en niet voor de persoon die de bijdrage levert. De voor een specifieke begunstigde aangewezen saldi mogen niet hoger zijn dan het door het plan 529 van de staat toegestane maximum.,