Limity składek na Plan 529 w 2021 r.
Co To jest Plan oszczędności na plan 529?
CollegeBoard.org w roku szkolnym 2020-2021 koszt uczęszczania na publiczne studia dla studenta w państwie wyniósł około 10 560 dolarów, w tym czesne i opłaty. Dla studentów spoza stanu koszt prawie potroił, $27,020. Rok w prywatnej uczelni średnio jeszcze więcej: $37,650. Rodziny muszą oszczędzać jak najwięcej tak wcześnie, jak to możliwe, aby wyprzedzić rosnące koszty edukacji.,
Te kwalifikowane plany czesnego umożliwiają federalne wolne od podatku wycofanie zarobków i możliwość odliczeń podatkowych, które mogą pomóc rodzinom sobie pozwolić na szybko rosnące koszty studiów.
podstawową korzyścią 529 planów jest wysoki limit składek. Każde państwo prowadzi swój własny plan 529 i tworzy własne zasady dla planu, więc maksymalne poziomy wkładu różnią się w poszczególnych państwach., Zazwyczaj limity 529 są na tyle wysokie, że większość z nich nigdy nie będzie musiała się martwić o osiągnięcie pułapu, ale osoby rozważające uczestnictwo w prywatnej uczelni mogą potrzebować zaoszczędzić znaczną ilość pieniędzy.
najważniejsze informacje
- plan 529 pozwala zaoszczędzić i zwiększyć wolne od podatku pieniądze na czyjeś wykształcenie, w tym własne.
- istnieją dwa rodzaje planów 529: plany przedpłacone czesne i plany oszczędnościowe.,
- maksymalne limity wkładu w plan różnią się w zależności od stanu, ale takie limity zazwyczaj nie mają zastosowania w różnych stanach.
jak działa Plan 529
plan 529 pozwala inwestorom oszczędzać i rozwijać pieniądze w imieniu beneficjenta, takiego jak dziecko, wnuk, siostrzenica, siostrzeniec, a nawet dla siebie. Pieniądze rosną wolne od podatku i mogą być wycofane bez podatku, pod warunkiem, że są wykorzystywane na wydatki związane z kwalifikowaną edukacją. Obejmują one czesne i opłaty; Niektóre urządzenia elektroniczne, takie jak komputer; książki i wyposażenie klasy; a niektóre koszty pokoju i wyżywienia.,
rozkłady planowe, które są wykorzystywane do płacenia za przedmioty, które nie są kwalifikowanymi wydatkami edukacyjnymi, są opodatkowane i podlegają opłacie w wysokości 10%, z wyjątkiem okoliczności takich jak śmierć i niepełnosprawność.
istnieją dwa główne typy planów 529: plany przedpłacone, w których posiadacz planu płaci z góry za czesne i opłaty beneficjenta w określonej szkole, oraz plany oszczędnościowe, które są uprzywilejowanymi podatkowo instrumentami inwestycyjnymi podobnymi do indywidualnych kont emerytalnych (IRAs).
w jaki sposób ustala się limity składek 529?,
aby zakwalifikować się jako plan 529 zgodnie z przepisami federalnymi, salda planu nie mogą przekroczyć oczekiwanych kosztów kwalifikowanych wydatków edukacyjnych beneficjenta. Ogólnie przyjętą wytyczną jest to, że limit ten stanowi pięć lat czesnego, pokoju i wyżywienia w najdroższym college ' u w Stanach Zjednoczonych.
wytyczne te sprawiają, że limity wkładu inwestycyjnego są dość duże, chociaż każde państwo może indywidualnie interpretować, co oznacza pięcioletnia Edukacja kwalifikowana. Dlatego każde państwo ma inny limit składek., Potencjalni płatnicy mogą sprawdzić limity 529 swoich państw, aby określić konkretne maksimum inwestycji.
limity składek dla poszczególnych państw
Plan 529 każdego państwa pozwala na maksymalne wpłaty w wysokości co najmniej 235 000 USD na beneficjenta. Georgia i Mississippi mają najniższe maksymalne limity salda w wysokości $235,000, a następnie Dakota Północna w wysokości $269,000., W stanach takich jak Idaho, Luizjana, Michigan i Waszyngton, a także Dystrykt Kolumbii, maksymalne limity wynoszą 500 000 USD. Limit Pensylwanii wynosi $511,758, Karoliny Południowej i Nowego Jorku to $ 520,000 ,a Kalifornii $ 529,000. Po osiągnięciu tego punktu wszelkie wpłaty na konto nie są akceptowane i zostaną zwrócone inwestorowi.
te limity składek mają zastosowanie do każdego beneficjenta., Na przykład w Gruzji, która ma maksymalny limit składek w wysokości 235 000 USD, zestaw rodziców wnoszących 200 000 USD dla beneficjenta i zestaw dziadków wnoszących również 200 000 USD dla tego samego beneficjenta nie byłby dozwolony.
maksimum wkładu zwykle nie ma zastosowania w poszczególnych stanach. Inwestor osiągający maksimum w jednym państwie prawdopodobnie będzie mógł wnieść więcej pieniędzy w planie innego państwa. Aby zapewnić bezpieczeństwo, osoby powinny najpierw skontaktować się z administratorami planu, aby upewnić się, że jest to dozwolone.
$371.,5 mld
liczba wszystkich aktywów zainwestowanych w 529 planów, zgodnie z najnowszymi dostępnymi informacjami z sieci College Savings Plan.
Limit na spłacanie kredytów studenckich
zgodnie z Ustawą o bezpieczeństwie z 2019 r.możesz również skorzystać z planu 529, aby spłacić do 10 000 USD istniejącego zadłużenia kredytu studenckiego. Należy pamiętać, że ten limit $10,000 jest skumulowanym limitem życia.
uwagi dotyczące podatku od prezentów
poza planem 529, wkłady w wysokości ponad $15,000 rocznie dla każdej osoby spowodowałyby podatek od prezentów., Istnieje jednak wyjątek dla wkładów w ramach planu 529. Dziadek może na przykład przekazać jednorazową zryczałtowaną składkę w wysokości 75 000 USD do planu, ze zrozumieniem, że pokryje on pięcioletnie prezenty. Dopóki ta osoba nie wniesie wkładu w ciągu najbliższych pięciu lat, nie będzie żadnych konsekwencji podatkowych.
Twój dochód podlegający opodatkowaniu nie jest pomniejszony o udział w planie 529. Jednak ponad 30 państw przyznaje ulgi podatkowe lub ulgi za wkład wniesiony do jednego, zgodnie z informacyjną stroną internetową Savingforcollege.com.,
kto może przyczynić się do planu 529?
każdy może wnieść wkład na konto planu 529 i wymienić każdego jako beneficjenta. Rodzice, dziadkowie, ciotki, wujkowie, stepparents, małżonkowie i przyjaciele mogą wnieść wkład w imieniu beneficjenta. Chociaż nie ma ograniczeń dochodowych dla podmiotu wnoszącego wkład, maksymalny limit składek ma zastosowanie do beneficjenta, a nie osoby wnoszącej wkład. Salda wyznaczone dla konkretnego beneficjenta nie mogą przekroczyć maksymalnej dopuszczalnej przez plan Państwa 529.,
/ div >
