os empregadores interrogam-se frequentemente se devem oferecer 401 k) as contribuições correspondentes aos seus empregados e, em caso afirmativo, quanto. Não há uma resposta certa, mas recolhemos o que precisa de saber como empregador sobre as contribuições correspondentes do empregador.

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• Como funciona uma correspondência de 401(k)?Qual é a média de comparação de 401(k)?
• Qual é a correspondência máxima do empregador?,
• outros 401 (k) regras e considerações do empregador
• 401(k) comunicação do empregador
• O ideal 401(k) correspondência

Como funciona um 401(k) correspondência?quando uma empresa oferece um emprego equivalente a 401(k), isso significa que o empregador irá corresponder a uma percentagem das contribuições dos seus empregados de 401(k), geralmente até uma determinada percentagem do seu salário., Uma correspondência típica de 401 (k) entre o empregador pode situar-se entre 3% e 6% do salário de um trabalhador, caso em que o trabalhador receberia uma contribuição de 6% do seu salário do seu empregador, depois de ter contribuído com 6%.existem também variações que podem dar ao empregador mais flexibilidade na forma como contribuem para as contas dos empregados. Ao pensar sobre uma taxa de correspondência global do empregador, um fator importante a considerar é como o seu estilo de jogo se encaixa com os seus objetivos de Negócio.,

Existem três maneiras primárias de implementar uma correspondência de 401 (k) empregador:

• jogo Dólar por dólar: um empregador irá igualar as contribuições dos empregados Dólar por dólar até uma determinada percentagem da remuneração total do empregado. Este tornou-se recentemente o mais comum arranjo empregador match.1

• Stretch match: numa estrutura de contribuição “stretch”, o empregador corresponde a 50% das contribuições dos empregados até uma determinada percentagem da remuneração total dos empregados., Por exemplo, um empregador pode fazer uma correspondência de 50% até 8% da remuneração de um empregado, para uma contribuição máxima total de 4% do salário do empregado.

• jogo de valor de Dólar: neste arranjo, um empregador irá determinar um valor de Dólar definido para contribuir para cada empregado.

determinar qual a opção a utilizar para a sua contribuição patronal irá informar como a sua correspondência funciona e qual o montante total que os seus empregados terão de contribuir para receber a sua correspondência completa.,para os empregadores, um jogo de 401(k) oferece um forte benefício fiscal. Uma vez que 401(k) match dollars são vistos como uma compensação, eles vão baixar o rendimento tributável de um empregador para o ano, também reduzindo a sua responsabilidade fiscal. Além disso, quando se trata de garantir talento, 401(k) match pode ajudar os empregadores a se destacar contra a competição. Especialmente nos casos em que uma potencial contratação está considerando mais do que uma oferta, a correspondência empregador pode ser o que faz a balança em uma direção sobre a outra.,mais do que qualquer outro benefício financeiro, os trabalhadores querem uma compensação de 401(k) por parte dos seus empregadores, com 72,5% a preferirem uma compensação por parte dos empregadores em relação a outros benefícios.1 há também uma forte correlação entre os empregados que dizem que estão satisfeitos com o seu plano de contribuições definidas (um tipo de plano de aposentadoria em que os empregados ou empregadores contribuem dinheiro para contas individuais, como um 401(k) com o empregador match) e aqueles que pretendem ficar com o seu empregador atual.2

Qual é a correspondência média de 401(k)?

em 2019, o empregador médio 401(k) contribuição correspondente foi de 4,7% do salário.,3 este número reflete um aumento constante na média de partidas do empregador desde 2011, quando o jogo médio foi entre 3% e 4%.

uma possível razão para isso poderia ser a competição por talento. Isto é especialmente evidente em indústrias ou mercados onde a concorrência laboral é feroz; a Microsoft, como um exemplo extremo do mundo das empresas, comprometeu-se em 2016 a igualar metade das contribuições dos empregados até os limites federais como uma forma de manter seus funcionários de topo e atrair novos talentos para longe da competição.2

Qual é a correspondência máxima do empregador?,

os fósforos do empregador são depositados numa conta de 401(k) de um empregado, antes de impostos. Embora não exista um limite específico para o montante que um empregador pode igualar a taxa de Contribuição de cada trabalhador, existe um limite total para as contribuições combinadas em 401(k) de um indivíduo. As contribuições combinadas do empregador e do empregado não podem ser mais de US $58.000 ou 100% da compensação, o que for menor, para o ano fiscal de 2021.,outras 401 (k) regras e considerações aplicáveis ao empregador para além dos limites anuais combinados para as contribuições do empregador e do trabalhador, as contribuições correspondentes do empregador estão sujeitas a algumas regras adicionais para as contribuições discricionárias do empregador. Os testes de não discriminação exigem que o empregador cumpra o teste da percentagem de contribuição real (ACP), que se destina a garantir que as contribuições pagas aos trabalhadores altamente compensados (HCE) não excedam em mais de 125% as contribuições pagas aos trabalhadores não altamente compensados (NHCEs)., Para mais informações sobre os testes ACP, reveja este recurso do Serviço das receitas internas.outras 401 (k) as regras de contribuição discricionária permitem aos empregadores alguma flexibilidade na forma como implementam uma correspondência entre empregadores. Os empregadores são autorizados a estabelecer um calendário de aquisição para os jogos do empregador, o que significa que os empregados terão de colocar em uma determinada quantidade de serviço antes de ser elegível para recolher a correspondência completa do empregador. Isto pode assumir a forma de até 3 anos em um calendário de aquisição de penhascos, ou até 6 anos em um calendário de aquisição de classificação., Por último, os empregadores têm a possibilidade de exigir um determinado número de horas de trabalho num ano, ou de exigir que os trabalhadores trabalhem no último dia do ano, a fim de poderem beneficiar das contribuições correspondentes dos empregadores.considerações comerciais adicionais para os trabalhadores altamente compensados( HCEs), que para 2021 é definido como um trabalhador que ganha mais de 130 mil dólares, as contribuições patronais podem ser limitadas.,

• o proprietário da empresa pode definir um “calendário de aquisição” para que os seus empregados recebam as suas contribuições correspondentes, o que significa que a empresa pode decidir se as suas contribuições correspondentes são dadas imediatamente ao empregado, ou se são obtidas após trabalhar durante um determinado período de tempo.

• as contribuições patronais para o empregado 401(k) contas são consideradas uma despesa de negócio, e pode ajudar a reduzir a factura fiscal da sua empresa.,os trabalhadores devem ter conhecimento dos seus limites de cotização, uma vez que se referem a um contrato de empregador, bem como da existência de um calendário de aquisição. Estas duas coisas podem ajudar um empregado a maximizar as contribuições correspondentes que recebem de seu empregador.os trabalhadores também devem estar cientes de como essas contribuições complementares podem ser perdidas—se o seu emprego terminar, por exemplo, voluntariamente ou involuntariamente. As contribuições feitas pelo empregado são sempre 100% investidas em todos os momentos e não podem ser perdidas.,

• alguns fósforos do empregador vêm na forma de ações da empresa. No entanto, ter uma carteira diversificada e uma ampla gama de investimentos é considerada uma decisão sábia, e é praticada por muitos especialistas financeiros. Alguns especialistas recomendam manter não mais de 5% a 10% do total dos ativos em ações da empresa.

401(k) A comunicação entre empregadores

sempre que fizer alterações ao seu plano 401(k), incluindo quaisquer actualizações que faça ao seu empregador, o documento do plano tem de ser actualizado e as alterações têm de ser comunicadas aos seus empregados., O Internal Revenue Service (IRS) requer que cada funcionário elegível para receber uma descrição do plano de resumo, que detalha em linguagem clara as especificidades do seu plano de aposentadoria da empresa., Quando você adicionar ou alterar um empregador partida, um novo Resumo do Documento do Plano irá incluir detalhes como:

• Novo empregador coincidir com data efectiva

• instruções para a Inscrição

• Correspondência de taxas, incluindo informações claras em relação a qualquer trecho de correspondência acordos que você fez

• horários de Carência, se for o caso

o Seu 401(k) consultor, normalmente, irá ajudar a atualizar tanto o documento do plano e seu Resumo Descrição do Plano. Você também pode pedir ao seu conselheiro para ajudar a comunicar todas as atualizações para o seu empregador match durante as visitas no local e reuniões um-a-um com seus funcionários.,

a correspondência ideal de 401(k)

é um equívoco comum entre os empregados que eles só devem economizar dinheiro em suas contas de 401(k) até a taxa de correspondência estabelecida pelo seu empregador. Se, por exemplo, você optar por seguir um dólar-por-dólar 6% jogo, alguns funcionários podem interpretar isso como a marca que eles devem apontar para quando se trata de determinar o quanto eles economizam.de acordo com alguns especialistas da indústria, no entanto, os trabalhadores devem poupar ainda mais do que isso para estarem totalmente preparados para a reforma—5% mais cedo nas suas carreiras, 10% mais tarde, e 15% à medida que se aproximam da reforma., Isso está levando alguns desses especialistas—como o autor de um escritório Nacional de Pesquisa Econômica estudo sugerem que um jogo de 50% até 12% do salário do empregado é mais uma configuração ideal, como motivar os funcionários para economizar mais e chegar a 15% de destino, sem, na verdade, de cálculo de custos que o empregador nada mais do que um dólar por dólar 6% correspondem.2

em última análise, pode falar com um consultor de 401(k) para discutir as suas opções quando se trata de oferecer um jogo empregador., À medida que continua a pensar na taxa de cotização correcta para o seu 401(k) empregador, lembre-se que as suas cotizações constituem, antes de mais, um benefício para os seus empregados avaliados. Equilibre as médias da indústria e os dados com os seus objetivos tanto para os seus empregados como para o seu negócio, e encontrará uma taxa de contribuição adequada para as necessidades dos seus empregados—e para as suas.

1 https://www.limeade.com/content/uploads/2016/12/Workplace-Well-Being_FINAL.pdf

3 https://www.cnbc.com/2019/06/10/this-is-the-average-401k-employer-match.html

4 https://www.wsj.com/articles/u-s-companies-have-a-new-401-k-fix-spend-more-1500283804?mod=trending_now_2

5 James J., Choi & Emily Haisley & Jennifer Kurkoski & Cade Massey, 2012. “Small Cues Change Savings Choices,” NBER Working Papers 17843, National Bureau of Economic Research, Inc.