enquanto estiver nele, certifique-se de verificar como o formulário do beneficiário também se lê. A maioria dos casos será padrão para uma designação “per stirpes” ou uma designação “per capita”. Saber a diferença nestas duas designações é importante, pois está a certificar-se de que compreende qual o formulário a que está a assinar por omissão para que possa anulá-lo, se necessário.

ambas as designações referem-se ao que acontece se um dos seus beneficiários deixar de viver., Uma designação por stirpes significa que, se um dos seus beneficiários do IRA falecer, os filhos da pessoa falecida receberão a sua parte. Imagine que tem dois filhos – um filho e uma filha-com quem dividiu os seus beneficiários do IRA 50/50. A sua filha tem três filhas e o seu filho tem dois filhos. Na sua morte, se os seus filhos não sobreviverem, as suas três netas receberiam 50% da parte da sua filha no IRA (16,67% cada). Os seus dois netos receberiam os 50% do IRA do seu filho (25% cada)., Tenha em mente que se o seu filho não tivesse herdeiros, todo o equilíbrio iria para a sua filha ou para os seus herdeiros.

uma designação per capita não se enquadra nas linhas lineares. Pelo contrário, tenta tratar os restantes beneficiários da mesma forma. No cenário acima, se o seu filho e a sua filha morreram antes de si, per capita os seus cinco netos receberiam 20% do seu IRA. estes são apenas dois exemplos específicos., Há muitas maneiras de nomear beneficiários podem jogar fora e eu recomendo que você discutir isso com o seu promotor imobiliário ou planejador financeiro para garantir que você Nome beneficiários de uma forma que cumpra as suas intenções.

Por que você não pode simplesmente evitar este formulário de beneficiário inteiro e deixar o nome do will seus beneficiários? Você pode, mas sua propriedade não é considerada uma pessoa sob a lei, e, portanto, os beneficiários terão limitações de quanto tempo eles podem esticar distribuições do IRA., Eles não serão autorizados a esticar as distribuições ao longo de dez anos, o que resultará na perda de valioso crescimento diferido por impostos. Reveja os seus Beneficiários com o seu consultor financeiro para garantir que eles estão alinhados com as suas intenções.

Harli Palme, CFA, CFP®
Chief Operating Officer
Chief Compliance Officer