Valutatransaktionsrapport (CTR)
Vad är en Valutatransaktionsrapport (CTR)
en valutatransaktionsrapport (CTR) är ett bankformulär som används i USA för att förhindra fall av penningtvätt. Detta formulär måste fyllas i av en bankrepresentant som har en kund som begär att sätta in eller ta ut en valutatransaktion som är större än $ 10,000. Det är en del av bankindustrins Anti-penningtvätt (AML) ansvar.,
viktiga Takeaways
- en valutatransaktionsrapport (CTR) används för att rapportera till tillsynsmyndigheter alla banktransaktioner som överstiger $10,000.
- konventionen är en del av insatserna mot penningtvätt för att säkerställa att pengarna inte används för olaglig eller reglerad verksamhet.
- banker, myndigheter eller offentliga företag är undantagna från att behöva CTRs när de handlar stora mängder.
förstå Valutatransaktionsrapporter
Banksekretesslagen initierade valutatransaktionsrapporten 1970., Men inte alla transaktioner större än $10,000 behöver rapporteras med en CTR. Den senaste lagstiftningen har identifierat vissa grupper som kallas ” undantagna personer.”
de tre kategorierna av” undantagna personer ” är:
- alla banker i USA.
- avdelningar eller byråer som faller under federala, statliga eller lokala myndigheter, inklusive alla organisationer som utövar myndighetsbefogenheter.,
- alla bolag vars aktier handlas på NYSE, Nasdaq och American Stock Exchange (exklusive aktier som är noterade på Emerging Company Marketplace och under Nasdaq Small-Cap-Emissionsrubriken).
historia av Valutatransaktionsrapporter
När CTR ursprungligen genomfördes var domen från en bank teller det enda som skulle leda till en misstänkt transaktion på mindre än $10,000 som rapporterades till brottsbekämpning. Detta berodde främst på den finansiella industrins oro över rätten till ekonomisk integritet., Den 26 oktober 1986, med passagen av Penningtvättskontrolllagen, upphörde rätten till ekonomisk integritet att vara ett problem.
som en del av lagen uppgav Kongressen att ett finansinstitut inte kunde hållas ansvarigt för att släppa ut misstänkt transaktionell information till brottsbekämpning. Som ett resultat hade nästa version av CTR en kryssruta för misstänkt transaktion högst upp. Detta gällde fram till April 1996 när den misstänkta verksamhetsrapporten infördes. CTR-formuläret var en gång officiellt form 104; det är dock nu form 112.,
hur Valutatransaktionsrapporter för närvarande fungerar
När en bank behandlar en transaktion som omfattar mer än $10,000, kommer de flesta bankprogramvara automatiskt att skapa en CTR elektroniskt och fylla i skatt och annan kundinformation automatiskt. CTRs sedan 1996 inkluderar en valfri kryssruta högst upp på bankens medarbetare anser att transaktionen är misstänkt eller bedräglig med hjälp av SAR.
en bank är inte skyldig att berätta för en kund om rapporteringsgränsen på 10 000 dollar om inte kunden frågar., En kund kan avböja att fortsätta transaktionen efter att ha informerats om CTR, men detta skulle kräva att banken anställd att lämna in en SAR. När en kund presenterar eller ber om att ta ut mer än $10,000 i valuta, måste beslutet att fortsätta transaktionen fortsätta utan minskning för att undvika arkivering av en CTR. Till exempel, om en kund avstår från sin ursprungliga begäran och i stället begär samma transaktion för $9,999, bör bankanställd neka en sådan begäran och fortsätta transaktionen som ursprungligen begärdes genom att lämna in en CTR., Denna typ av försök är känd som strukturering, och är en straffbar enligt federal lag mot både kunden och bankens medarbetare. Vanliga transaktioner strax under $ 10,000 tröskeln kan också locka granskning och inlämning av en SAR.
