529 limity příspěvku plánu v roce 2021
co je plán úspor 529?
Podle výzkumné zprávy z CollegeBoard.org pro rok 2020 až 2021 školní rok, náklady na účast na veřejné vysoké školy pro státní studentské byla přibližně $10,560, včetně školného a poplatků. U zahraničních studentů se náklady téměř ztrojnásobily, 27 020 dolarů. Rok na soukromé vysoké škole v průměru ještě více: $37,650. Rodiny musí co nejdříve ušetřit, aby se dostaly před rostoucí náklady na vzdělávání.,
Pojmenované po sekci Internal Revenue Service (IRS) kód, který stanovil, 529 úspory plány jsou jeden z národa je nejlepších způsobů, jak ušetřit za vyšší výdaje na vzdělávání. Tyto kvalifikované školné plány umožňují federální bez daně výběr příjmů a potenciál pro daňové odpočty, které mohou pomoci rodinám dovolit rychle rostoucí náklady na vysokou školu.
primární výhodou 529 plánů je vysoký limit příspěvku. Každý stát provozuje svůj vlastní plán 529 a vytváří vlastní pravidla pro plán, takže maximální výše příspěvků se v jednotlivých státech liší., Typicky, limity 529 jsou dostatečně vysoké, že většina z nich se nikdy nebude muset starat o zasažení stropu, ale ti, kteří uvažují o účasti na soukromé univerzitě, by mohli potřebovat ušetřit značné množství peněz.
key Takeaways
- a 529 plán vám umožní ušetřit a růst bez daně peníze na něčí vzdělání, včetně své vlastní.
- příjemci musí vynaložit peníze na výdaje na kvalifikované vzdělávání za stažení, které mají být považovány za osvobozené od daně.
- existují dva typy plánů 529: předplacené školné a plány úspor.,
- maximální limity příspěvku v plánu se liší podle státu, ale tyto limity se obecně nevztahují na jednotlivé státy.
Jak 529 Plán Funguje
529 plán umožňuje investorům uložit a rostou peníze na účet příjemce, jako dítě, vnouče, neteř, synovce, nebo dokonce pro sebe. Peníze rostou bez daně a mohou být vybírány bez daně za předpokladu, že se používají pro výdaje na kvalifikované vzdělávání. Patří sem školné a poplatky; určitá elektronika, jako je počítač; Knihy a vybavení učebny; a některé náklady na pokoj a desku.,
Plán distribuce, které jsou použity platit za položky, které nejsou kvalifikované vzdělávací výdaje jsou zdaněny a vztahuje 10% poplatek, s výjimek pro okolnosti, jako jsou úmrtí a invalidity.
Existují dva hlavní typy 529 plány: předplacené školné plány, v nichž plán držitel zaplatí předem za zvýhodněné školné a poplatky na konkrétní školy a programy spoření, které jsou daňově zvýhodněné investice vozidel podobné individuální penzijní účty (IRAs).
jak jsou stanoveny limity příspěvků 529?,
Chcete-li se kvalifikovat jako plán 529 podle federálních pravidel, zůstatky plánů nemohou překročit očekávané náklady na výdaje na kvalifikované vzdělávání příjemce. Obecně uznávaným vodítkem je, že tento limit představuje pět let výuky, místnost, a Rada na nejdražší vysoké škole ve Spojených státech.
tento pokyn činí limity investičních příspěvků poměrně velkými, i když každý stát může individuálně interpretovat, co znamená pět let nákladů na kvalifikované vzdělávání. Proto má každý stát jiný limit příspěvku., Potenciální přispěvatelé mohou zkontrolovat limity 529 svých států, aby určili konkrétní investiční maxima.
ačkoli původně strukturované pro financování postsekundárního vzdělávání, 529 plány lze nyní použít k financování soukromého vzdělávání K – 12, díky průchodu zákona o snižování daní a pracovních míst.
State-Specifické Limity Příspěvek
Každý stát je 529 plán umožňuje maximální příspěvky alespoň 235.000 dolarů na jednoho příjemce. Gruzie a Mississippi mají nejnižší maximální limity zůstatku na $235,000, následuje Severní Dakota na $269,000., Na high-end, státy jako je Idaho, Louisiana, Michigan, a Washington, stejně jako District of Columbia, mají maximální limity $500,000. Pennsylvania limit je $ 511,758, Jižní Karolína A New York je oba $520,000, a Kalifornie je $529,000. Jakmile je tento bod dosažen, žádné příspěvky na účet nejsou přijaty a budou vráceny investorovi.
tyto limity příspěvků se vztahují na každého příjemce., Například, v Gruzii, který má 235.000 dolarů maximální příspěvek limit, rodiče přispívají $200,000 pro příjemce a prarodiče také přispívá 200.000 dolarů do téhož příjemce, by nemělo být dovoleno.
Maxima příspěvků se obecně nevztahují na jednotlivé státy. Investor, který dosáhne maxima v jednom státě, by pravděpodobně mohl přispět více penězi v plánu jiného státu. Aby byli jednotlivci v bezpečí, měli by se nejprve poradit se správci plánu, aby se ujistili, že je to povoleno.
$371.,5 miliard
počet celkových aktiv investovaných do 529 plánů, podle nejnovějších dostupných informací ze sítě College Savings Plan.
Limit pro splácení studentských půjček
podle SECURE Act z roku 2019 můžete také použít plán 529 na splacení až 10 000 $vašeho stávajícího dluhu za studentskou půjčku. Všimněte si, že tento limit $10,000 je kumulativní celoživotní limit.
úvahy o darovací Dani
mimo plán 529 by příspěvky více než $15,000 ročně každému jednotlivci vyvolaly daň z darů., Existuje však výjimka pro příspěvky v rámci plánu 529. Prarodič může například dát jednorázový paušální příspěvek ve výši 75 000 dolarů do plánu s vědomím, že pokryje dary v hodnotě pěti let. Dokud tato osoba v příštích pěti letech znovu nepřispěje, žádné daňové důsledky neexistují.
váš zdanitelný příjem není snížen přispěním k plánu 529. Více než 30 států však podle informačního webu poskytuje daňové odpočty nebo kredity za příspěvky provedené na jednom Savingforcollege.com.,
kdo může přispět k plánu 529?
kdokoli může přispět na účet plánu 529 a pojmenovat kohokoli jako příjemce. Rodiče, prarodiče, tety, strýcové, nevlastní rodiče, manželé a přátelé mohou přispívat jménem příjemce. I když pro přispěvatele neexistují žádná omezení příjmu, maximální limit příspěvku se vztahuje na příjemce, nikoli na jednotlivce, který příspěvek poskytuje. Zůstatky určené pro konkrétního příjemce nesmí překročit maximum povolené plánem státu 529.,
