Hvad er en 529 spareplan?

ifølge en forskningsrapport fra CollegeBoard.org, for skoleåret 2020 til 2021 var omkostningerne ved at deltage i et offentligt college for en studerende i staten cirka $10,560, inklusive undervisning og gebyrer. For out-of-state studerende omkostningerne næsten tredoblet, $ 27,020. Et år på et privat college gennemsnit endnu mere: $ 37,650. Familier skal spare så meget som muligt så tidligt som muligt for at komme foran de stigende uddannelsesomkostninger.,

opkaldt efter den del af Internal Revenue Service (IRS) kode, der etablerede dem, 529 opsparingsplaner, er en af landets bedste måder at spare på udgifter til videregående uddannelser. Disse kvalificerede undervisningsplaner tillader føderal skattefri tilbagetrækning af indtjening og potentialet for skattefradrag, hvilket kan hjælpe familier med at have råd til de hurtigt stigende omkostninger ved college.

en primær fordel ved 529 planer er den høje bidragsgrænse. Hver stat driver sin egen 529-plan og udarbejder sine egne regler for planen, så maksimale bidragsniveauer varierer på tværs af stater., Typisk er 529 grænser høje nok til, at de fleste aldrig behøver at bekymre sig om at ramme loftet, men dem, der overvejer at deltage i et privat universitet, kan have brug for at spare en betydelig sum penge.

Sådan fungerer en 529-Plan

en 529-plan giver investorer mulighed for at spare og vokse penge på vegne af en modtager, såsom et barn, barnebarn, Niese, nevø eller endda for sig selv. Pengene vokser skattefri og kan trækkes tilbage skattefri, forudsat at de bruges til kvalificerede uddannelsesudgifter. Disse inkluderer undervisning og gebyrer; visse elektronik, såsom en computer; bøger og klasseværelsesudstyr; og nogle omkostninger til kost og logi.,

planfordelinger, der bruges til at betale for varer, der ikke er kvalificerede uddannelsesudgifter, beskattes og pålægges et gebyr på 10% med undtagelser for omstændigheder som død og handicap.

Der er to hovedtyper af 529 planer: forudbetalte undervisning planer, hvor planen indehaveren betaler i forvejen for modtagerens undervisning og gebyrer på et bestemt skole, og opsparingsordninger, der er skatte-stillede investeringer køretøjer svarende til individuel pensionsopsparing (IRAs).

hvordan bestemmes 529 bidragsgrænser?,

for at kvalificere sig som en 529-plan i henhold til føderale regler kan planbalancer ikke overstige de forventede omkostninger ved en modtagers kvalificerede uddannelsesudgifter. Den generelt accepterede retningslinje er, at denne grænse udgør fem års undervisning, værelse, og bestyrelse på det dyreste college i USA.

denne retningslinje gør investeringsbidragsgrænserne ret store, selvom hver stat har lov til individuelt at fortolke, hvad fem års kvalificeret uddannelsesomkostninger betyder. Derfor har hver stat en anden bidragsgrænse., Potentielle bidragydere kan kontrollere deres staters 529 grænser for at bestemme specifikke investerings maksimum.

statsspecifikke bidragsgrænser

hver stats 529-plan giver mulighed for maksimale bidrag på mindst $235,000 pr.modtager. Georgien og Mississippi har de laveste maksimale balancegrænser på $235,000, efterfulgt af North Dakota på $269,000., I den høje ende har stater som Idaho, Louisiana, Michigan og .ashington samt District of Columbia maksimale grænser på $500.000. Pennsylvania ‘s grænse er $ 511,758, South Carolina’ s og Ne.Yorks er begge $520,000, og Californiens er $529,000. Når dette punkt er nået, accepteres eventuelle bidrag til kontoen ikke og vil blive returneret til investoren.

disse bidragsgrænser gælder for hver støttemodtager., For eksempel, i Georgien, som har en $ 235,000 maksimale bidrag Grænse, et sæt af forældre bidrager $200,000 for en støttemodtager og et sæt af bedsteforældre også bidrager $200,000 til den samme støttemodtager ville ikke være tilladt.

Bidrag maksimum gælder generelt ikke på tværs af stater. En investor, der rammer maksimumet i en stat, vil sandsynligvis være berettiget til at bidrage med flere penge i en anden stats plan. For at være sikker skal enkeltpersoner først tjekke med planadministratorer for at sikre, at dette er tilladt.

Grænse for Tilbagebetaling af studielån

Under SIKKER Handle i 2019, kan du også bruge en 529 planlægger at betale op til $10.000 af din eksisterende studerende lån gæld. Bemærk, at denne $ 10,000 grænse er en kumulativ levetid grænse.

overvejelser om gaveafgift

uden for en 529-plan ville bidrag på mere end $15,000 pr., Der er dog en undtagelse for bidrag inden for en 529-plan. En bedsteforælder kan for eksempel give et engangsbeløb på $75.000 til planen med den forståelse, at det ville dække fem års værdi af gaver. Så længe denne person ikke bidrager igen i de næste fem år, er der ingen skattemæssige konsekvenser.

Hvem kan bidrage til en 529 Plan?

alle kan bidrage til en 529-plankonto og navngive nogen som modtager. Forældre, bedsteforældre, tanter, onkler, stedforældre, ægtefæller og venner har alle lov til at bidrage på vegne af en modtager. Selv om der ikke er nogen indkomstbegrænsninger for bidragyderen, gælder den maksimale bidragsgrænse for modtageren, ikke den person, der yder bidraget. Saldi, der er udpeget til en bestemt støttemodtager, kan ikke overstige det maksimum, der er tilladt i henhold til statens 529-plan.,