mi az 529 megtakarítási terv?

egy kutatási jelentés szerint CollegeBoard.org, a 2020-2021-es tanévben az Állami Főiskolán való részvétel költsége körülbelül 10 560 dollár volt, beleértve a tandíjat és a díjakat. Az államon kívüli hallgatók számára a költségek majdnem megháromszorozódtak, $27,020. Egy év egy magániskolában átlagolt még: $37,650. A családoknak a lehető leghamarabb meg kell takarítaniuk, hogy megelőzzék az emelkedő oktatási költségeket.,

az őket létrehozó Belső Bevételi Szolgálat (IRS) kódrészletéről elnevezett 529 megtakarítási terv az ország egyik legjobb módja a felsőoktatási költségek megtakarításának. Ezek a minősített tandíj-tervek lehetővé teszik a szövetségi adómentes jövedelemkivonást és az adólevonás lehetőségét, ami segíthet a családoknak a főiskola gyorsan növekvő költségének megfizetésében.

az 529 terv elsődleges előnye a magas hozzájárulási határ. Minden állam saját 529-es tervet működtet, és saját szabályokat hoz a tervre vonatkozóan,így a maximális járulékszint az egyes államokban eltérő., Általában 529 határ elég magas, hogy a legtöbb soha nem kell aggódnia, üti a plafont, de figyelembe véve, hogy részt vesz egy magánegyetemen kell menteni egy jelentős összeget.

hogyan működik egy 529-es terv

az 529-es terv lehetővé teszi a befektetők számára, hogy pénzt takarítsanak meg és növekedjenek egy kedvezményezett nevében, például gyermek, unokahúg, unokahúga, unokaöccse vagy akár maguk számára. A pénz adómentesen növekszik, és adómentesen kivehető, feltéve, hogy képzett oktatási költségekre fordítják. Ezek közé tartozik a tandíj és a díjak; bizonyos elektronika, például számítógép; Könyvek és tantermi berendezések; valamint néhány szoba-és fedélzeti költség.,

a nem minősített oktatási költségek kifizetésére használt Tervelosztásokat adóztatják, és 10% – os díj terheli, kivéve az olyan körülményeket, mint a halál vagy a fogyatékosság.

az 529 terv két fő típusa létezik: előre fizetett tandíj-tervek, amelyekben a tervtulajdonos előre fizeti a kedvezményezett tandíját és díjait egy adott iskolában, valamint megtakarítási tervek, amelyek az egyéni nyugdíjszámlákhoz (IRAs) hasonló adókedvezményes befektetési járművek.

hogyan határozzák meg az 529 hozzájárulási korlátokat?,

ahhoz, hogy a szövetségi szabályok szerint 529 tervnek minősüljön, a tervegyenlegek nem haladhatják meg a kedvezményezett minősített oktatási költségeinek várható költségeit. Az általánosan elfogadott iránymutatás az, hogy ez a határ öt év tandíjat, szobát és testületet jelent az Egyesült Államok legdrágább kollégiumában.

Ez az iránymutatás meglehetősen nagy mértékben korlátozza a beruházási hozzájárulást, bár minden állam külön értelmezheti, hogy mit jelent az öt éves minősített oktatási költség. Ezért minden államnak eltérő hozzájárulási korlátja van., A potenciális közreműködők ellenőrizhetik államaik 529 határát, hogy meghatározzák a konkrét befektetési maximumokat.

Állami Hozzájárulás, Korlátok

Minden állam 529 terv lehetővé teszi a maximális hozzájárulás legalább $235,000 kedvezményezettenként. Georgia és Mississippi legmagasabb egyenlege 235 000 dollár, Ezt követi Észak-Dakota 269 000 dolláron., A csúcskategóriában az olyan államok, mint Idaho, Louisiana, Michigan és Washington, valamint a Columbia Kerület, maximális határa 500 000 dollár. Pennsylvania limit $511,758, Dél-Karolinában, majd New York mindketten $520,000, valamint a Kaliforniai dollár 529,000. Amint ezt a pontot elérik, a számlára tett hozzájárulásokat nem fogadják el, és visszaadják a befektetőnek.

ezek a hozzájárulási korlátok minden kedvezményezettre vonatkoznak., Például Grúziában, amely a $235,000 hozzájárulás maximális határ, egy sor szülő hozzájáruló $200,000 a kedvezményezett, valamint egy sor nagyszülők is hozzájárul $200,000 ugyanazon kedvezményezett részére nem engedélyezett.

a hozzájárulási maximumok általában nem vonatkoznak az egyes államokra. Az egyik államban a maximumot elérő befektető valószínűleg jogosult lenne több pénzt hozzájárulni egy másik állam tervéhez. A biztonság érdekében az egyéneknek először ellenőrizniük kell a tervadminisztrátorokkal, hogy megbizonyosodjon arról, hogy ez megengedett-e.

a diákhitelek visszafizetésének korlátozása

a 2019. évi biztonságos törvény alapján 529 tervet is használhat a meglévő diákhitel-adósság legfeljebb 10 000 dollárjának kifizetésére. Vegye figyelembe,hogy ez a $10,000 limit halmozott élettartam-határ.

Ajándékadó megfontolások

egy 529 terven kívül, évente több mint 15 000 dollár hozzájárulás bármely egyén számára kiváltaná az ajándékadót., Kivételt képeznek azonban az 529-es terven belüli hozzájárulások. A nagyszülő például 75 000 dolláros egyszeri átalányösszegű hozzájárulást adhat a tervhez azzal a megértéssel, hogy öt évnyi ajándékot fedez. Mindaddig, amíg ez a személy nem járul hozzá a következő öt évben, nincs adókövetkezmény.

ki tud hozzájárulni egy 529-es tervhez?

bárki hozzájárulhat egy 529-es tervszámlához, és bárkit megnevezhet kedvezményezettként. A szülők, nagyszülők, nagynénik, nagybácsik, mostohaszülők, házastársak és barátok mind hozzájárulhatnak a kedvezményezett nevében. Bár a befizető számára nincsenek jövedelmi korlátozások, a maximális járulékhatár a kedvezményezettre vonatkozik, nem pedig a hozzájárulást adó személyre. Az adott kedvezményezett számára kijelölt egyenlegek nem haladhatják meg az állam 529.,