529 Limiti di contribuzione del piano nel 2021
Che cos’è un piano di risparmio 529?
Secondo un rapporto di ricerca di CollegeBoard.org, per l’anno scolastico 2020-2021, il costo di frequentare un college pubblico per uno studente in stato era di circa $10.560, comprese le tasse scolastiche e le tasse. Per gli studenti fuori stato il costo quasi triplicato, $27.020. Un anno in un college privato in media ancora di più: $37.650. Le famiglie hanno bisogno di risparmiare il più possibile il più presto possibile per anticipare l’aumento dei costi di istruzione.,
Prende il nome dalla sezione del codice Internal Revenue Service (IRS) che li ha stabiliti, 529 piani di risparmio, sono uno dei modi migliori della nazione per risparmiare per le spese di istruzione superiore. Questi piani di lezioni qualificati consentono federale esentasse ritiro dei guadagni e il potenziale per le detrazioni fiscali, che può aiutare le famiglie permettersi il costo in rapida crescita del college.
Un vantaggio primario di 529 piani è il limite di contribuzione elevato. Ogni stato gestisce il proprio piano 529 e stabilisce le proprie regole per il piano, quindi i livelli massimi di contributo variano da uno stato all’altro., In genere, i limiti 529 sono abbastanza alti che la maggior parte non dovrà mai preoccuparsi di colpire il soffitto, ma coloro che considerano di frequentare un’università privata potrebbero aver bisogno di risparmiare una notevole quantità di denaro.
Key Takeaways
- Un piano 529 ti consente di risparmiare e far crescere denaro esentasse per l’istruzione di qualcuno, incluso il tuo.
- I beneficiari devono spendere i soldi per le spese di istruzione qualificati per il ritiro da considerare esentasse.
- Esistono due tipi di piani 529: piani di lezioni prepagate e piani di risparmio.,
- I limiti massimi di contribuzione al piano variano a seconda dello stato, ma tali limiti generalmente non si applicano tra gli stati.
Come funziona un piano 529
Un piano 529 consente agli investitori di risparmiare e far crescere denaro per conto di un beneficiario, come un bambino, nipote, nipote, nipote o anche per se stessi. Il denaro cresce esentasse e può essere ritirato esentasse, a condizione che venga utilizzato per le spese di istruzione qualificati. Questi includono lezioni e tasse; certa elettronica, come un computer; libri e attrezzature in aula; e alcuni costi di vitto e alloggio.,
Piano distribuzioni che vengono utilizzati per pagare gli elementi che non sono qualificati spese di istruzione sono tassati e soggetti a una tassa del 10%, con eccezioni fatte per circostanze come la morte e la disabilità.
Esistono due tipi principali di piani 529: piani di iscrizione prepagati, in cui il titolare del piano paga in anticipo le tasse e le tasse del beneficiario in una scuola specifica, e piani di risparmio, che sono veicoli di investimento con agevolazioni fiscali simili ai conti pensionistici individuali (IRAs).
Come vengono determinati 529 limiti di contribuzione?,
Per qualificarsi come piano 529 secondo le regole federali, i saldi del piano non possono superare il costo previsto delle spese di istruzione qualificate di un beneficiario. La linea guida generalmente accettata è che questo limite costituisce cinque anni di lezioni, camera e pensione presso il college più costoso negli Stati Uniti.
Questa linea guida rende i limiti di contributo agli investimenti abbastanza grandi, anche se ogni stato è autorizzato a interpretare individualmente ciò che cinque anni di costi di istruzione qualificata significa. Pertanto, ogni stato ha un limite di contributo diverso., I potenziali contributori possono controllare i limiti 529 dei loro stati per determinare i massimi di investimento specifici.
Sebbene originariamente strutturato per finanziare l’istruzione post-secondaria, 529 piani possono ora essere utilizzati per finanziare l’istruzione privata K-12, grazie all’approvazione del Tax Cuts and Jobs Act.
Limiti di contribuzione specifici dello Stato
Il piano 529 di ogni stato consente contributi massimi di almeno $235.000 per beneficiario. Georgia e Mississippi hanno i limiti massimi di equilibrio più bassi a $235.000, seguiti dal North Dakota a $269.000., Nella fascia alta, stati come Idaho, Louisiana, Michigan e Washington, così come il Distretto di Columbia, hanno limiti massimi di $500.000. Il limite della Pennsylvania è di 5 511,758, South Carolina e New York sono entrambi 5 520,000, e California è $529,000. Una volta raggiunto questo punto, eventuali contributi effettuati sul conto non sono accettati e saranno restituiti all’investitore.
Questi limiti di contribuzione si applicano a ciascun beneficiario., Ad esempio, in Georgia, che ha un limite massimo di contributo di $235.000, non sarebbe consentito un insieme di genitori che contribuiscono 2 200.000 per un beneficiario e un insieme di nonni che contribuiscono anche $200.000 allo stesso beneficiario.
I massimi di contribuzione generalmente non si applicano tra gli stati. Un investitore che colpisce il massimo in uno stato sarebbe probabilmente idoneo a contribuire con più denaro nel piano di un altro stato. Per essere sicuri, le persone dovrebbero prima verificare con gli amministratori del piano per assicurarsi che ciò sia consentito.
$371.,5 miliardi
Il numero di attività totali investite in 529 piani, secondo le ultime informazioni disponibili dalla rete College Savings Plan.
Limite per il rimborso dei prestiti agli studenti
Ai sensi del SECURE Act del 2019, puoi anche utilizzare un piano 529 per pagare fino a $10.000 del tuo debito di prestito agli studenti esistente. Si noti che questo limite di $10.000 è un limite cumulativo di durata.
Considerazioni sull’imposta sulle donazioni
Al di fuori di un piano 529, i contributi di oltre $15.000 all’anno a qualsiasi individuo farebbero scattare l’imposta sulle donazioni., Tuttavia, vi è un’eccezione fatta per i contributi all’interno di un piano 529. Un nonno può, ad esempio, dare un contributo forfettario una tantum di $75.000 al piano con la consapevolezza che coprirebbe cinque anni di regali. Finché quella persona non contribuisce di nuovo nei prossimi cinque anni, non ci sono conseguenze fiscali.
Il tuo reddito imponibile non viene ridotto contribuendo a un piano 529. Tuttavia, più di 30 stati distribuiscono detrazioni fiscali o crediti per i contributi versati a uno, secondo il sito Web informativo Savingforcollege.com.,
Chi può contribuire a un piano 529?
Chiunque può contribuire a un account piano 529 e nominare chiunque come beneficiario. Genitori, nonni, zie, zii, stepparents, coniugi e amici sono tutti autorizzati a contribuire per conto di un beneficiario. Mentre non ci sono restrizioni di reddito per il contributore, il limite massimo di contributo si applica al beneficiario, non l’individuo che rende il contributo. I saldi designati per un beneficiario specifico non possono superare il massimo consentito dal piano 529 dello stato.,
