Mens du er på det, sørg for å sjekke hvor mottaker form leser også. De fleste vil standard til enten en «per stirpes» betegnelse eller en «per capita» – betegnelsen. Å vite forskjellen i disse to betegnelsene er viktig som det er å sørge for at du forstår hvilken form du er logget standard, slik at du kan overstyre den hvis det er nødvendig.

Begge betegnelser se hva som skjer hvis en av mottakerne er ikke lenger lever., Per stirpes betegnelsen betyr at hvis en av dine IRA begunstigede er døde, den avdøde personens barn vil få hans eller hennes del. Tenk deg at du har to barn, en sønn og en datter – som du har delt dine IRA begunstigede 50/50. Din datter har tre døtre og din sønn har to sønner. Ved din død, hvis ditt barn ikke overleve deg, dine tre barnebarn ville få din datter er 50% andel av IRA (16.67% hver). Dine to barnebarn vil motta din sønns 50% av IRA (25% hver)., Husk at hvis din sønn, hadde ingen arvinger, hele saldoen ville gå til din datter eller hennes arvinger.

En per capita-betegnelsen som ikke ser langs lineal linjer. Snarere er det forsøk på å behandle gjenværende nyter godt likt. I scenariet ovenfor, hvis du har en sønn og en datter predeceased du, under per innbygger fem barnebarn ville få en lik 20% av IRA.

Dette er bare to eksempler., Det er mange måter å navngi begunstigede kan spille ut og jeg anbefaler at du diskuterer dette med din eiendomsmegler, advokat eller finansielle planlegger for å sikre at du navn som nyter godt på en måte som oppfyller dine intensjoner.

Hvorfor kan du ikke bare unngå dette hele begunstiget form og la det vil navnet ditt støttemottakere? Det kan du, men din eiendom er ikke betraktet som en person som er under loven, og derfor stønadsmottakere vil ha begrensninger på hvor lenge de kan strekke ut utdelinger fra IRA., De vil ikke få lov til å strekke utdelinger ut over ti år, noe som vil resultere i å miste verdifull skatt-utsatt vekst. Se dine fordeler med din finansrådgiver for å sikre at de er i samsvar med dine intensjoner.

Harli Palme, CFA, CFP®
Chief Operating Officer
Chief Compliance Officer