Prøver å finne ut hvilke IRA er best for deg – tradisjonell eller Roth? Det er viktig å forstå den tradisjonelle IRA og Roth IRA uttak regler og tidlig uttak straffer som de er svært forskjellige. Les videre og vi vil beskrive alt du trenger å vite om når og hvordan for å ta penger ut av en tradisjonell og Roth IRAs.,

Roth IRA Uttak Regler

Fordi Roth IRA bidrag er laget med etter-skatt dollar, kan du ta ut din vanlige bidrag (ikke lønn) til enhver tid og i alle aldre med ingen straff eller skatt. Etter at du trekke et beløp som tilsvarer alle dine faste bidrag, inntjeningen vil være skattepliktig bare dersom fordelingen ikke er en kvalifisert distribusjon. Hvis distribusjon er kvalifisert, så ingen av dine distribusjon vil bli beskattet.

Alle av din Roth IRAs er behandlet som en for det formål å uttak regler., Det spiller ingen rolle hvor mange Roth IRA-kontoer du har.

Roth IRA Tidlig Uttak Straff & Konvertert Beløp

Hvis du vil konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA, må du betale skatt på konvertering, men så du aldri trenger å bekymre deg for å betale skatt igjen på at IRA for kvalifisert uttak, selv om fremtidig skattesats som er høyere. Men Roth IRA uttak forskjellige regler for Roth konverteringer. For å ta en tax-free distribusjon, pengene må bo i Roth IRA i fem år etter det året du gjøre konverteringen.,

Hvis du trekker deg bidrag før fem-års perioden er over, må du kanskje betale en 10% Roth IRA tidlig uttak straff. Dette er en straff på hele fordelingen. Du vanligvis betale 10% gebyr på beløpet du har konvertert. En egen fem-års periode, gjelder for hver konvertering.

Hvis du er i det minste alder 59 1/2 når du foretar uttak, kan du ikke betale 10% tidlig uttak straff. Dette gjelder uansett hvor lenge pengene er på konto., Vil du heller ikke betale en bot hvis du:

• Bruk fordelingen for første gang hjemme kjøpet, opp til $10 000 levetid grense
• Kvalifisere seg for andre unntak som gjelder for tradisjonelle IRAs

Distribusjon Bestilling av Regler for Roth IRAs

Hvis pengene du trekke fra en Roth IRA er ikke en kvalifisert distribusjon, som er en del av det kan være skattepliktig. Pengene kommer ut av en Roth IRA i denne rekkefølgen:

1. Regulære bidrag — alltid skatt – og straff-gratis
2. Konvertering bidrag — som kommer ut på et først inn, først-ut-basis., Så konverteringer fra de tidligste år, kom ut først.
3. Inntjening på bidrag

Roth IRA Resultat & Uttak Regler

inntektene er skattefrie hvis begge disse er oppfylt:

• Du har hatt Roth IRA i minst fem år.
• Du er alder 59 1/2 eller eldre når du ta ut pengene.

Roth IRA resultat du trekke er skattefrie i alle aldre hvis begge disse regler gjelde:

• Du har hatt Roth IRA i minst fem år.,
• Du er kvalifisert for en av disse unntakene:
  • Du har brukt penger for første gang hjemme kjøpet, opp til $10 000 levetid grense.
  • Du er fullstendig og permanent deaktivert.
  • Dine arvinger mottatt penger fordelt etter din død.

Hvis du dør før møtet fem-års test, SKATTEMYNDIGHETENE vil skatten din stønadsmottakere fordelt på resultat før denne testen er oppfylt.

uansett alder, inntektene er skattepliktige dersom du ikke oppfyller de fem-års test. Dette gjelder selv om inntektene er straff-fri.,

Hver tradisjonell IRA du konvertere til en Roth IRA har sin egen fem-år holding periode for å unngå en tidlig uttak straff. SKATTEMYNDIGHETENE krever IRA vaktmester eller tillitsmannen å sende Skjemaet 5498. Dette viser dine:

• Årlige IRA bidrag
• Alle IRA konverteringer

Du skal motta skjemaet ved utgangen av Mai. Holde disse postene, selv om du ikke melde din Roth bidrag på retur.

Når du ta ut penger fra din Roth IRA, må du rapportere det på Skjemaet 8606, ikke fradragsberettigede IRAs., Denne formen gjør at du kan spore basis i vanlig Roth bidrag og konverteringer. Det viser også hvis du har tatt ut lønn. Hvis du har holdt ditt Roth IRA for minst fem år, og du er eldre enn alder 59 1/2, alle uttak vil være skattefrie.

Minimum Distribusjoner for Roth IRAs

Det er ikke nødvendig minimum distribusjon for en Roth IRA før kontoen eieren er død. Så, du er ikke nødvendig å ta ut noen penger i løpet av din levetid. Dette er en fordel over en tradisjonell IRA.,

Hvis du har holdt ditt Roth IRA for minst fem år, og du er eldre enn alder 59 1/2, penger du trekker deg vil være skattefrie. Hvis du vil åpne en Roth IRA-konto etter at du slår 59 1/2, du har fortsatt å vent i minst fem år før du kan ta fordelingen av inntektene uten en tidlig uttak straff. Du kan imidlertid ta skattefrie uttak av bidrag når som helst.

Tradisjonell IRA Uttak Regler

Tradisjonell IRA-Distribusjoner

Hvis du venter til du er eldre enn alder 59 1/2, du vil ikke betale 10% tidlig uttak straff på IRA., Hvis du har trukket fra din tradisjonell IRA bidrag, de pengene du trekke er skattepliktig. Imidlertid, hvis du gjorde ikke fradragsberettigede bidrag, som er en del av ditt uttak vil være skattefrie.

Minimum Distribusjoner (RMDs)

Som en regel, må du begynne uttak av penger fra din tradisjonell IRA når du nå starter alder. På grunn av endringer fra den Sikre Lov, det er to starter aldre til å vurdere:

• start alder er 70 cm for de som er født 30. juni 1949, eller før.
• start alder er 72 for de som er født 1. juli 1949 eller etter.,

Ditt første uttak må være laget av 1. April året etter når du nå starter alder og påfølgende uttak må være tatt innen 31. desember hvert år. Hvis du ikke trekke det minste beløpet du kan ha til å betale en bot tilsvarende 50% av beløpet du skal ha trukket tilbake.

Selv om den Tradisjonelle IRA uttak regler tillater du til å utsette første Kreves Minimum Distribusjon fra IRA til 1 April til neste år, kanskje du ønsker å ta dine første distribusjonen i det første året du er kvalifisert., Ved å gjøre dette, må du unngå å måtte ta to fordelinger i neste kalenderår.

En spesiell regel som gjelder for 2020 RMDs. Under BRYR seg Act, noen skattyter som vanligvis ville bli nødt til å ta en RMD i 2020 kan gi avkall på RMD.

Så, hvor mye trenger du å trekke deg fra IRA? Minimum IRA uttak reglene er basert på forventet levealder. Den RMD for betalbar skatt i året er summen av dine IRA-konto balanserer på slutten av foregående år som er delt av forventet levealder, som er basert på din alder og tabellene er vist i Vedlegg B i IRS Publisering 590-B., Deretter kan du ta full RMD beløp fra en eller flere IRA-kontoer. Som forklart ovenfor, hvis du ikke klarer å ta ut minimum beløp som kreves, vil du være underlagt 50% straff. Imidlertid, hvis du har rimelig grunn til ikke å trekke minimum, SKATTEMYNDIGHETENE kan frafalle straff.

Viktig: RMDs gjelder også kvalifisert planer som 401(k)s. Imidlertid, noen kvalifiserte planer tillate aktivt arbeider for ansatte som arbeider forbi sine starter alder for å utsette å ta et minimum av nødvendige utdelinger fra at plan før de trekke seg tilbake fra det selskapet., Noen slik forsinkelse gjelder bare for at selskapets plan, så hvis dette gjelder deg, sjekk med planen administrator om du må ta en RMD fra kvalifisert plan. Uansett, du må begynne å ta tradisjonelle IRA uttak når du nå starter alder, så vel som fra andre pensjonister planer selv om du er fortsatt i arbeid.

Tidlig Uttak Straffer for Tradisjonelle IRAs

Du kan motta utdelinger fra den tradisjonelle IRA før alder 59 1/2 uten å betale 10% tidlig uttak straff., For å gjøre dette, er en av disse vilkår skal gjelde:

• Du har unreimbursed medisinske utgifter som er mer enn 7,5% av AGI (Denne grensen gjelder til 2019 og 2020, men vil stige til 10% for de 2021 skatteår).
• distribusjoner er ikke mer enn kostnaden for medisinsk forsikring på grunn av en periode med arbeidsledighet.
• Du er helt og permanent deaktivert.
• Du er mottaker av en avdød IRA eier.
• utdelinger ikke er mer enn kvalifisert for høyere utdanning utgifter.,
• Du bruker utdelinger til å kjøpe, bygge eller bygge en første hjem (opp til $10 000).
• fordelingen er på grunn av en SKATTEMYNDIGHETENE ilegge av kvalifiserte plan.
• fordelingen er en kvalifisert reservist distribusjon.
• Du mottar utdelinger i form av en annuitet, og i så fall disse vilkår skal gjelde:
  • distribusjoner må være en del av en serie av vesentlig lik periodiske betalinger over ditt liv. De kunne også være over felles liv for deg og din mottaker.,
    Du trenger å bruke en fordeling metode SKATTEMYNDIGHETENE godkjenner, og du må ta minst en distribusjon årlig.
  • Du må fortsette å gjøre slike uttak for minst fem år, og til du er minst alder 59 1/2.
• fordelingen er på grunn av en kvalifisert fødsel eller adopsjon, og fordelingen er gjort etter 31. desember 2019 (opp til $5000).,

Tradisjonell IRA Uttak Regler Etter Døden

Hvis en person dør mens det er fortsatt penger i sine tradisjonelle IRA-kontoen din, den begunstigede:

• Vil ikke betale 10% tidlig uttak straff — de avdøde, alder eller de begunstigede’ aldre ikke saken.
• Vil betale skatt på utbytter hvis den avdøde ville ha betalt skatt på utbytter. Det spiller ingen rolle at midlene er arvet.

Dersom den avdøde hadde grunnlag i IRA, den begunstigede arve dette grunnlaget. De må bruke Form 8606 å finne den skattepliktige delen av fordelingen.,

Hvis du arver en IRA fra din ektefelle, kan du behandle IRA som din egen. Deretter kan du sette av å ta de nødvendige minimum distribusjon til du når ditt starter alder (som beskrevet i RMD avsnittet ovenfor). Dette alternativet kan også være tilgjengelige i noen andre spesielle situasjoner: hvis du er mindre enn 10 år yngre enn decedent, den decedent er mindreårig barn, eller kronisk syke eller funksjonshemmede.,

Hvis du ikke har en ektefelle (heller ikke de situasjoner som gjelder for deg), må du ta ut penger fra de arvet IRA i løpet av 10 år på kontoen eieren er død (for kontoen eiere som døde etter 31. desember 2019). Gjennomgå reglene for arvelig IRAs.

Roth IRA Uttak Regler Etter Døden

Roth IRAs har forskjellige uttak regler hvis de er arvet. Hvis du arver en Roth IRA, du kan ta ut pengene tax-free. Men IRA må først oppfylle fem-års periode for å unngå en Roth IRA tidlig uttak straff.,

Hvis du arver Roth fra din ektefelle, kan du behandle det som din egen. Du trenger ikke å gjøre nødvendige uttak i løpet av din levetid. Dette alternativet kan også være tilgjengelige for de spesielle situasjonene som blir beskrevet i den Tradisjonelle IRA avsnittet rett ovenfor.

Men hvis du ikke den avdødes ektefelle eller du ikke tilfredsstiller ett av de spesielle situasjoner, må du først ta ut alle pengene fra de arvet IRA i løpet av 10 år av eierens død (for kontoen eiere som døde etter 31. desember 2019). Gjennomgå reglene for arvelig IRAs.,

Tidlig Uttak Straff og Fradrag

Hvis du lurer på om du kan kreve fradrag for på et tidlig uttak straff, svaret er nei. 10% tidlig uttak straff er ikke fradragsberettiget.

på Jakt etter Hjelp til å Forstå Tradisjonelle eller Roth IRA Uttak Regler?

Det er mye å ta i, hvor tradisjonelle og Roth IRA uttak regler er bekymret. Hvis du trenger hjelp til å forstå dine valg, våre kunnskapsrike skatt proffene kan hjelpe.

Lag en Avtale for å snakke med en av våre skatt proffene i dag.