What Is a 529 Savings Plan?

de acordo com um relatório de investigação de CollegeBoard.org, para o ano letivo de 2020 a 2021, o custo de freqüentar uma faculdade pública para um estudante no estado foi de aproximadamente US $ 10.560, incluindo propinas e taxas. Para estudantes de fora do Estado, o custo quase triplicou, $ 27.020 . Um ano numa faculdade privada teve uma média ainda maior: 37.650 dólares. As famílias precisam economizar o mais cedo possível para se antecipar ao aumento dos custos de educação.,

nomeado após a seção do Código do serviço de Receita Interna (IRS) que os estabeleceu, 529 planos de poupança, são uma das melhores maneiras do país para economizar para as despesas de ensino superior. Estes planos de ensino qualificados permitem a retirada fiscal federal dos ganhos e o potencial para deduções fiscais, o que pode ajudar as famílias a pagar o rápido aumento do custo da Faculdade. um dos principais benefícios dos 529 planos é o elevado limite de contribuição. Cada Estado opera o seu próprio plano 529 e estabelece as suas próprias regras para o plano, pelo que os níveis máximos de contribuição variam entre os Estados., Normalmente, 529 limites são altos o suficiente para que a maioria nunca terá que se preocupar em atingir o teto, mas aqueles que consideram frequentar uma universidade privada poderia precisar de economizar uma quantidade significativa de dinheiro.

como um plano 529 funciona

um plano 529 permite que os investidores economizem e cresçam dinheiro em nome de um beneficiário, tais como um filho, neto, sobrinha, sobrinho, ou mesmo para si próprios. O dinheiro cresce livre de impostos e pode ser retirado livre de impostos, desde que seja usado para despesas de educação qualificada. Estas incluem propinas e propinas; certos equipamentos electrónicos, como um computador; livros e equipamento de sala de aula; e alguns custos de quarto e de mesa.,

distribuições de planos que são usadas para pagar itens que não são despesas educacionais qualificadas são tributadas e sujeitas a uma taxa de 10%, com exceções feitas para circunstâncias como morte e deficiência.

Existem dois tipos principais de 529 planos: planos de ensino pré-pago, em que o titular do plano paga antecipadamente as propinas e propinas do beneficiário numa escola específica, e planos de poupança, que são veículos de investimento com vantagens fiscais semelhantes às contas de reforma individuais (IRAs).

como são determinados os limites de Contribuição de 529?,

para se qualificar como um plano 529 de acordo com as regras federais, os saldos do plano não podem exceder o custo esperado das despesas de educação qualificadas de um beneficiário. A orientação geralmente aceita é que este limite constitui cinco anos de ensino, quarto, e Conselho no colégio mais caro nos Estados Unidos.

A presente orientação faz com que a contribuição para o investimento limite bastante grande, embora cada Estado seja autorizado a interpretar individualmente o que significa cinco anos de custos com a educação qualificada. Por conseguinte, cada Estado tem um limite de contribuição diferente., Os potenciais contribuintes podem verificar os limites de 529 dos seus estados para determinar os máximos de investimento específicos.Embora originalmente estruturados para financiar o ensino pós-secundário, 529 planos podem agora ser usados para financiar o ensino privado K-12, graças à aprovação da Lei de redução de impostos e empregos.

limites de Contribuição específicos do Estado

o plano 529 de cada estado permite contribuições máximas de, pelo menos, 235.000 dólares por beneficiário. A Geórgia e o Mississippi têm os limites máximos mais baixos em 235.000 dólares, seguidos pelo Dakota do Norte em 269.000 dólares., No extremo superior, estados como Idaho, Louisiana, Michigan e Washington, bem como o Distrito de Columbia, têm limites máximos de US $500.000. O limite da Pensilvânia é de $ 511,758, da Carolina do Sul e de Nova Iorque são $520,000, e da Califórnia $529,000. Uma vez atingido este ponto, quaisquer contribuições feitas para a conta não são aceites e serão devolvidas ao investidor.estes limites de contribuição aplicam-se a cada beneficiário., Por exemplo, na Geórgia, que tem um limite máximo de contribuição de $235.000, um conjunto de pais contribuindo $200.000 para um beneficiário e um conjunto de avós também contribuindo $200.000 para o mesmo beneficiário não seria permitido.os máximos de Contribuição geralmente não se aplicam em todos os Estados. Um investidor que atingisse o máximo num Estado seria provavelmente elegível para contribuir com mais dinheiro para o plano de outro estado. Para ser seguro, os indivíduos devem verificar com administradores de plano em primeiro lugar para se certificar de que isso é permitido.

limite para o reembolso de empréstimos estudantis

ao abrigo da lei de segurança de 2019, também pode utilizar um plano de 529 para pagar até 10 mil dólares da sua dívida de empréstimo estudantil existente. Note que este limite de 10 mil dólares é um limite de vida cumulativo.fora de um plano de 529, contribuições de mais de $ 15.000 por ano para qualquer indivíduo desencadeariam o imposto de presente., No entanto, existe uma excepção para as contribuições no âmbito de um plano 529. Um avô pode, por exemplo, dar uma contribuição única de 75.000 dólares para o plano, com o entendimento de que ele cobriria o valor de cinco anos de presentes. Desde que essa pessoa não contribua novamente nos próximos cinco anos, não há consequências fiscais.