angajatorii se întreabă adesea dacă ar trebui să ofere 401 (k) potrivirea contribuțiilor angajaților lor și, dacă da, cât de mult. Nu există un răspuns corect, dar am colectat ceea ce trebuie să știți ca angajator despre contribuțiile angajatorului.

Faceți clic pe link-uri pentru a accesa rapid secțiunea pe care doriți să o citiți:

• cum funcționează o potrivire 401(k)?
• beneficiile unui 401(K) angajator meci
• care este media 401 (K) meci?
• care este potrivirea maximă a angajatorului?,
• alte 401(k) reguli și considerații pentru potrivirea angajatorului
• 401(k) comunicarea potrivirii angajatorului
• potrivirea ideală 401(K)

cum funcționează un meci 401 (k)?

atunci când o afacere oferă un 401(k) angajator meci, aceasta înseamnă că angajatorul va potrivi un procent din 401(k) contribuțiile angajaților lor, de obicei, până la un anumit procent din salariul lor., Un tipic 401 (k) angajator meci ar putea fi între 3% și 6% din salariul unui angajat, caz în care angajatul ar primi o contribuție de 6% din salariul lor de la angajatorul lor după ce contribuie 6% ei înșiși.există, de asemenea, variații care pot oferi angajatorului mai multă flexibilitate în modul în care contribuie la conturile angajaților. Când vă gândiți la o rată globală de potrivire a angajatorului, un factor major de luat în considerare este modul în care stilul dvs. de potrivire se potrivește cu obiectivele dvs. de afaceri.,există trei moduri principale de a implementa un 401 (k) angajator meci:

• dolar-pentru-dolar meci: un angajator va potrivi contribuțiile angajaților dolar-pentru-dolar până la un anumit procent din compensația totală a angajatului. Acest lucru a devenit recent cel mai comun aranjament meci angajator.1

• Stretch match: într-o configurație de contribuție” stretch”, angajatorul se potrivește cu 50% din contribuțiile angajaților până la un anumit procent din compensația totală a angajatului., De exemplu, un angajator ar putea face o potrivire de 50% până la 8% din compensația unui angajat, pentru o contribuție maximă totală de 4% din salariul angajatului.în acest aranjament, un angajator va determina o sumă stabilită în dolari pentru a contribui la fiecare angajat.

determinarea opțiunii de utilizat pentru contribuția angajatorului dvs. va informa cum funcționează potrivirea dvs. și ce sumă totală va trebui să contribuie angajații dvs. pentru a primi potrivirea completă de la dvs.,

beneficiile unui 401(k) angajator meci

pentru angajatori, un 401 (k) angajator meci oferă un avantaj fiscal puternic. Deoarece 401 (k) meci de dolari sunt văzute ca o compensație, acestea vor reduce venitul impozabil al angajatorului pentru anul, reducând, de asemenea, obligația lor fiscală. De asemenea, atunci când vine vorba de asigurarea talentului, 401(k) match poate ajuta angajatorii să iasă în evidență împotriva concurenței. Mai ales în cazurile în care un potențial de închiriere are în vedere mai mult de o ofertă, angajator meci ar putea fi ceea ce sfaturi Cântare într-o direcție față de cealaltă.,

Mai mult decât orice alt beneficiu financiar, angajații doresc 401(k) de potrivire de la angajatorii lor, cu 72,5% preferând angajator meci față de alte beneficii.1 Există, de asemenea, o corelație puternică între angajații care spun că sunt mulțumiți de planul lor de contribuție definit (un tip de plan de pensionare în care angajații sau angajatorii contribuie cu bani în conturi individuale, cum ar fi un 401(k) cu angajatorul) și cei care intenționează să rămână cu angajatorul lor actual.2

care este media 401(k) meci?

în 2019, contribuția medie a angajatorului 401(k) a fost de 4,7% din salariu.,3 Acest număr reflectă o creștere constantă a meciurilor medii de angajator din 2011, când meciul mediu a fost cuprins între 3% și 4%.un posibil motiv pentru aceasta ar putea fi concurența pentru talent. Acest lucru este evident mai ales în industrii sau pe piețele unde concurența forței de muncă este acerbă; Microsoft, ca un exemplu extrem de lume de companii de tip enterprise, comise în 2016 pentru potrivire jumătate din contribuțiile angajaților până la federal de limite ca o modalitate de a păstra lor de top, angajaților și atragerea de noi talente din concurs.2

care este potrivirea maximă a angajatorului?,

meciurile angajatorului sunt depuse în contul 401(k) al unui angajat pe o bază înainte de impozitare. Deși nu există o limită specifică pentru cât de mult un angajator poate potrivi rata contribuției fiecărui angajat, există o limită totală pentru contribuțiile combinate în 401(k) al unei persoane. Contribuțiile combinate atât din partea angajatorului, cât și a angajatului nu pot depăși 58,000 USD sau 100% din compensație, oricare dintre acestea este mai mică, pentru anul fiscal 2021.,

alte 401 (k) reguli și considerații de potrivire a angajatorului

dincolo de limitele anuale combinate pentru contribuțiile angajatorului și ale angajaților, contribuțiile de potrivire a angajatorului sunt supuse unor reguli suplimentare de contribuție discreționară a angajatorului. Nediscriminare teste impune ca angajatorul meciuri trece Contribuția Efectivă Procent (ACP) test, care este proiectat pentru a se vedea că contribuțiile la Extrem Compensate de Angajați (HCEs) nu depășesc contribuțiile la Non-Foarte Compensate de Angajați (NHCEs) cu mai mult de 125%., Pentru mai multe informații despre testele ACP, examinați această resursă de la Internal Revenue Service.alte 401 (k) reguli discreționare contribuție permite angajatorilor o anumită flexibilitate în modul în care acestea pune în aplicare un angajator meci. Angajatorii au voie să stabilească un program de intrare în drepturi pentru meciurile angajatorului, ceea ce înseamnă că angajații vor trebui să pună o anumită cantitate de serviciu înainte de a fi eligibili pentru a colecta întregul meci angajator. Acest lucru poate lua forma de până la 3 ani într-un program de vesting stâncă, sau până la 6 ani într-un program de vesting gradat., În cele din urmă, angajatorii au opțiunea de a solicita un anumit număr de ore lucrate într-un an sau de a solicita angajaților să lucreze în ultima zi a anului pentru a se califica pentru contribuțiile care corespund angajatorului.* pentru angajații cu înaltă compensație• HCEs), care pentru 2021 este definit ca un angajat care câștigă mai mult de 130.000 USD, contribuțiile angajatorului pot fi limitate.,

• proprietarul afacerii poate seta un „program de intrare în drepturi” pentru ca angajații să primească contribuțiile corespunzătoare, ceea ce înseamnă că afacerea poate decide dacă contribuțiile corespunzătoare sunt acordate angajatului imediat sau dacă este câștigat după ce a lucrat o anumită perioadă de timp.* contribuțiile angajatorului la conturile angajaților 401 (k) sunt considerate cheltuieli de afaceri și pot ajuta la scăderea facturii fiscale a afacerii.,* angajații ar trebui să fie conștienți de limitele lor de contribuție, deoarece acestea se referă la un meci de angajator, precum și dacă există un program de intrare în drepturi. Aceste două lucruri pot ajuta un angajat să maximizeze contribuțiile potrivite pe care le primesc de la angajatorul lor.* angajații ar trebui, de asemenea, să fie conștienți de modul în care aceste contribuții corespunzătoare pot fi pierdute—dacă angajarea lor se încheie, de exemplu, fie voluntar, fie involuntar. Contribuțiile făcute de angajat sunt întotdeauna 100% investite în orice moment și nu pot fi pierdute.,

• unele meciuri de angajator vin sub formă de acțiuni ale companiei. Cu toate acestea, având un portofoliu divers și o gamă largă de investiții este considerată o decizie înțeleaptă și este practicată de mulți experți financiari. Unii experți recomandă păstrarea a cel mult 5% până la 10% din totalul activelor în stocul companiei.

401(k) comunicare angajator meci

ori de câte ori faceți modificări la planul 401(K), inclusiv orice actualizări pe care le faceți la angajator meci, documentul planului trebuie actualizat, iar modificările trebuie comunicate angajaților dumneavoastră., Internal Revenue Service (IRS) solicită fiecărui angajat eligibil să primească o descriere sumară a planului, care detaliază în limbaj simplu specificul planului dvs. de pensionare al companiei., Atunci când adăugați sau modificați un angajator meci, un nou Rezumat Plan Document va include detalii, cum ar fi:

• Noul angajator meci data efectiva

• instrucțiunile de Înscriere

• Meci de tarife, inclusiv informații clare cu privire la orice stretch se potrivesc aranjamentele făcute

• programe de Calificare, dacă este cazul

401(k) consilierul va ajuta de obicei actualizare ambele plan document și Rezumatul Planului de Descriere. De asemenea, puteți solicita consilierului dvs. să vă ajute să comunicați orice actualizări ale meciurilor angajatorului dvs. în timpul vizitelor la fața locului și întâlnirilor unu-la-unu cu angajații dvs.,

potrivirea ideală 401(K)

este o concepție greșită comună în rândul angajaților că ar trebui să economisească bani în conturile lor 401 (k) până la rata de potrivire stabilită de angajator. Dacă, de exemplu, alegeți să urmați un meci de 6% dolar pentru dolar, unii angajați ar putea interpreta că este marca pe care ar trebui să o urmărească atunci când vine vorba de a determina cât de mult economisesc.cu toate acestea, potrivit unor experți din industrie, angajații ar trebui să economisească chiar mai mult decât atât pentru a fi pe deplin pregătiți pentru pensionare—5% la începutul carierei, 10% mai târziu și 15% pe măsură ce se apropie de pensionare., Acest lucru conduce unele dintre cele experți—ca autor de Biroul Național de Cercetare Economică studiu sugerează că 50% până la 12% din salariul unui angajat este un ideal de configurare, așa cum se motivează angajații să economisească mai mult și să ajungă la 15% țintă, fără de fapt costa angajatorul nimic mai mult decât un dolar-pentru-dolar 6% meci.2

În cele din urmă, puteți vorbi cu un consilier 401(k) pentru a discuta opțiunile dvs. atunci când vine vorba de a oferi un meci de angajator., Pe măsură ce continuați să vă gândiți la rata de contribuție potrivită pentru meciul angajator 401(k), amintiți-vă că contribuțiile dvs. sunt în primul rând un beneficiu pentru angajații dvs. apreciați. Echilibrează mediile și datele din industrie cu obiectivele tale atât pentru angajați, cât și pentru afacerea ta și vei găsi o rată a contribuției potrivită nevoilor angajaților tăi—și ale tale.

1 https://www.limeade.com/content/uploads/2016/12/Workplace-Well-Being_FINAL.pdf

3 https://www.cnbc.com/2019/06/10/this-is-the-average-401k-employer-match.html

4 https://www.wsj.com/articles/u-s-companies-have-a-new-401-k-fix-spend-more-1500283804?mod=trending_now_2

5 James J., Choi & Emily Haisley & Jennifer Kurkoski & Cade Massey, 2012. „Indicii mici schimbă opțiunile de economisire”, NBER Working Papers 17843, Biroul Național de Cercetări Economice, Inc.