în Timp ce sunteți la el, asigurați-vă că pentru a verifica cât de beneficiar formă citeste prea. Cele mai multe vor implicit fie o denumire „per stirpes” sau o denumire „pe cap de locuitor”. Știind diferența în aceste două denumiri este important ca este asigurându-vă că ați înțeles ce forma semnați implicit pentru a astfel încât să puteți trece peste ea, dacă este necesar. ambele denumiri se referă la ceea ce se întâmplă dacă unul dintre beneficiarii dvs. nu mai trăiește., O desemnare per stirpes înseamnă că, dacă unul dintre beneficiarii IRA este decedat, copiii persoanei decedate vor primi partea sa. Imaginați – vă că aveți doi copii – un fiu și o fiică-cărora le-ați împărțit beneficiarii IRA 50/50. Fiica ta are trei fiice și fiul tău are doi fii. La moartea ta, dacă copiii tăi nu te supraviețuiesc, cele trei nepoate ale tale ar primi cota de 50% a fiicei tale din IRA (16, 67% fiecare). Cei doi nepoți ai tăi ar primi 50% din IRA (25% fiecare)., Rețineți că, dacă fiul dvs. nu ar avea moștenitori, întregul echilibru ar merge la fiica dvs. sau la moștenitorii ei. o denumire pe cap de locuitor nu arată de-a lungul liniilor liniare. Mai degrabă, încearcă să trateze beneficiarii rămași în mod egal. În scenariul de mai sus, dacă fiul și fiica dumneavoastră vă predeced, Sub pe cap de locuitor cei cinci nepoți ar primi un egal 20% din IRA dumneavoastră. acestea sunt doar două exemple specifice., Există multe modalități de numire a beneficiarilor și vă recomand să discutați acest lucru cu avocatul dvs. imobiliar sau cu planificatorul financiar pentru a vă asigura că numiți beneficiarii într-un mod care vă îndeplinește intențiile.

de ce nu puteți evita acest formular de beneficiar întreg și lăsați voința să numească beneficiarii dvs.? Puteți, dar proprietatea dvs. nu este considerată o persoană în temeiul legii și, prin urmare, beneficiarii vor avea limitări la cât timp pot întinde distribuțiile din IRA., Nu li se va permite să extindă distribuțiile peste zece ani, ceea ce va duce la pierderea unei creșteri valoroase de amânare a impozitelor. Examinați beneficiarii împreună cu consilierul dvs. financiar pentru a vă asigura că sunt aliniați cu intențiile dvs.

Harli Palme, CFA, CFP®
Chief Operating Officer
Chief Compliance Officer