ce este un raport al tranzacțiilor valutare (Ctr)

un raport al tranzacțiilor valutare (Ctr) este un formular bancar utilizat în Statele Unite pentru a ajuta la prevenirea cazurilor de spălare de bani. Acest formular trebuie completat de un reprezentant al băncii care are un client care solicită să depună sau să retragă o tranzacție valutară mai mare de 10.000 USD. Face parte din responsabilitățile industriei bancare împotriva spălării banilor (AML).,

înțelegerea rapoartelor tranzacțiilor valutare

Legea secretului bancar a inițiat raportul tranzacțiilor valutare în 1970., Cu toate acestea, nu toate tranzacțiile mai mari de $10,000 trebuie raportate cu un CTR. Legislația recentă a identificat anumite grupuri cunoscute sub numele de „persoane scutite.”

cele trei categorii de” persoane scutite ” sunt:

1. orice bancă din Statele Unite.
2. departamente sau agenții care se încadrează în guvernele federale, de stat sau locale, inclusiv orice organizație care exercită autoritatea guvernamentală.,
3. orice corporație a cărei acțiune este tranzacționată pe bursa NYSE, Nasdaq și American (cu excepția acțiunilor listate pe piața companiilor emergente și sub rubrica Nasdaq Small-Cap Issues).

Istoricul rapoartelor tranzacțiilor valutare

când CTR a fost implementat inițial, hotărârea unui casier bancar a fost singurul lucru care ar duce la o tranzacție suspectă mai mică de $10,000 raportată autorităților de aplicare a legii. Acest lucru s-a datorat în primul rând preocupării industriei financiare cu privire la dreptul la confidențialitate financiară., La 26 octombrie 1986, odată cu adoptarea Legii privind controlul spălării banilor, dreptul la viața privată financiară a încetat să mai fie o problemă.ca parte a legii, Congresul a declarat că o instituție financiară nu poate fi trasă la răspundere pentru eliberarea informațiilor tranzacționale suspecte către organele de drept. Drept urmare, următoarea versiune a CTR a avut o casetă de selectare a tranzacției suspecte în partea de sus. Acest lucru a fost în vigoare până în aprilie 1996 când a fost introdus raportul de activitate suspectă (SAR). Formularul CTR a fost o dată Oficial forma 104; cu toate acestea, acum este forma 112.,

Cum Tranzacție Valută Rapoarte de Lucru în Prezent,

atunci Când o bancă procesele-o tranzacție care implică mai mult de 10.000 de dolari, banca cu cele mai multe software-ul va crea automat un CTR electronic și umple fiscale și alte informații despre clienți în mod automat. CTRs din 1996 include o casetă de selectare opțională în partea de sus a angajatului băncii consideră că tranzacția este suspectă sau frauduloasă folosind SAR.o bancă nu este obligată să spună unui client despre pragul de raportare de 10.000 USD, cu excepția cazului în care clientul solicită acest lucru., Un client poate refuza să continue tranzacția după ce a fost informat despre CTR, dar acest lucru ar necesita ca angajatul băncii să depună un SAR. Odată ce un client prezintă sau cere să retragă mai mult de $10,000 în valută, decizia de a continua tranzacția trebuie să continue fără reducere pentru a evita depunerea unui CTR. De exemplu, dacă un client reneges la cererea inițială și în schimb solicită aceeași tranzacție pentru $9,999, angajatul băncii ar trebui să refuze o astfel de cerere și să continue tranzacția așa cum a fost solicitată inițial prin depunerea unui CTR., Acest tip de încercare este cunoscut sub numele de structurare și este pedepsit de legea federală atât împotriva clientului, cât și a angajatului băncii. Tranzacțiile obișnuite chiar sub pragul de $10,000 pot atrage, de asemenea, controlul și depunerea unui SAR.div>